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结转收入和费用的会计分录
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ Half apple 发表的提问：
在手工账中，利息收入怎么做会计分录？月底结转财务费用又怎么做？
存款利息是吗 借银存贷财务费用，借财务费用贷本年利润
91楼
2023-01-05 14:17:38
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Half apple：回复答疑郭老师 是的，是存款的利息收入，全部以正数填写吗，为什么到月底结转时不平
2023-01-05 14:31:50
答疑郭老师：回复Half apple是的，全部正数，你有科目余额表吗？看下损益类y还有余额吗
2023-01-05 14:54:37
Half apple：回复答疑郭老师 有的，可以到月底结转本年利润时不对呢，本年利润的借方8604.29，贷方0.53，净利润应该是8603.76，为什么利润表中是净利润是8604.82？
2023-01-05 15:18:24
答疑郭老师：回复Half apple损益类科目应该没有余额，都要结转到本年利润，
2023-01-05 15:48:19
Half apple：回复答疑郭老师 是结转到本年利润的，我是说在利润报表中的利润总额为什么不一致？
2023-01-05 16:17:21
答疑郭老师：回复Half apple差额你看下是不是这个财务费用的
2023-01-05 16:28:15
Half apple：回复答疑郭老师 是的，那请问这个怎么处理呢？
2023-01-05 16:52:29
答疑郭老师：回复Half apple你利润表没有加上利息收入是不
2023-01-05 17:17:53
Half apple：回复答疑郭老师 已经加了，可搞不懂为什么结转本年利润的利润分配未分配利润是8603.76，而在利润表中的利润总额是8604.82，差异刚好是利息收入的0.53
2023-01-05 17:33:36
答疑郭老师：回复Half apple截图你的科目余额表和利润表
2023-01-05 17:54:56
Half apple：回复答疑郭老师 麻烦看下这两个图片
2023-01-05 18:17:32
答疑郭老师：回复Half apple第一个表你填写的就不对，财务费用应该是负数填写
2023-01-05 18:30:27
Half apple：回复答疑郭老师 那之前不是说利息收入是借银行存款0.53，贷财务费用0.53，那么结转损益科目，借财务费用0.53，贷本年利润0.53吗？第一个表是有公式引用前面的数据的，我是要在前面加负数吗？
2023-01-05 18:55:20
答疑郭老师：回复Half apple是的，收入就要减去 发生在借方的才是正数填写
2023-01-05 19:23:33
Helen老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 岁月无伤 发表的提问：
结转完收入和费用，然后把利润打进账户的分录怎么做账
同学好 、利润不可以随便打进账户的，除非做利润分配处理。
92楼
2023-01-05 14:32:59
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岁月无伤：回复Helen老师 我们进账户的只是收入减去费用开销后的利润
2023-01-05 15:06:14
Helen老师：回复岁月无伤利润需要缴纳所得税，交完所得税后剩余部分做利润分配才可以分配至股东账户，如果股东是自然人需要缴纳个人所得税。
2023-01-05 15:29:21
岁月无伤：回复Helen老师 我们不交税
2023-01-05 15:40:55
Helen老师：回复岁月无伤不交税如果分到自然人股东缴纳个税，分到法人股东不需要交企业所得税。
2023-01-05 16:03:22
岁月无伤：回复Helen老师 这个是个人独资企业，到后面只交个税，收入小什么费都不交
2023-01-05 16:26:29
Helen老师：回复岁月无伤个人独资企业交完个税可以
2023-01-05 16:55:18
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有加利 发表的提问：
使用上年结转资金，做本年支出，如何做财务会计分录和预算会计分录？从哪里体现是使用结转资金？
你好，同学。 预算会计是 借 财政拨款收入结余-年初 贷 资金结存 财务会计是 借 以前年度累计盈余 贷 银行存款
93楼
2023-01-06 13:38:20
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 白小默???? 发表的提问：
第一次做养老院的会计分录，民间非营利组织，软件不可以结转，需要手工结转，如何做收入与支出结转的会计分录？
收入，成本都转入：非限定性净资产-本年净资产
94楼
2023-01-06 14:05:07
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白小默????：回复逸仙老师 非限定性净资产➕一个明细科目：本能净资产吗？
2023-01-06 14:51:09
白小默????：回复逸仙老师 是收入费用和支出费用分开做这个凭证还是一起结转？
2023-01-06 15:08:30
逸仙老师：回复白小默????都可以，就像企业会计转入本年利润一样
2023-01-06 15:19:33
白小默????：回复逸仙老师 收入结转对了吗
2023-01-06 15:35:20
白小默????：回复逸仙老师 做完这两张这个月账就完了是吗
2023-01-06 15:45:55
逸仙老师：回复白小默????这样就可以了，同学
2023-01-06 16:01:50
白小默????：回复逸仙老师 我可以结账了是吗
2023-01-06 16:31:50
逸仙老师：回复白小默????是的，可以了，同学
2023-01-06 16:59:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.73w
引用 @ 扬帆远航 发表的提问：
1月31日，收入结转，编制会计分录
借助于业务收入 其他业务收入 贷本年利润
95楼
2023-01-06 14:29:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.73w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
常见的有费用分录，收款分录，付款分录，计提税金，扣缴税金，计提工资，支付工资，购买材料，领用材料，完工入库，销售分录，结转成本分录，结转损益分录等我会这些基本分录，能打到工？
能找到工作是这个吗 能报税吗
96楼
2023-01-08 16:16:30
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蝶儿翩翩飞xiaoxiao：回复郭老师 会报，就不知够不够分录，会不会还有其他难或不会分录
2023-01-08 16:36:06
郭老师：回复蝶儿翩翩飞xiaoxiao工业的小企业基本就这些 你可以看下同行业的实操
2023-01-08 16:47:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ fairy 发表的提问：
，老师，结转收入，结转费用的会计科目怎么写呢
借 本年利润贷费用科目 借收入贷 本年利润
97楼
2023-01-08 16:22:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 范范  发表的提问：
银行存款利息收入的会计分录怎么做？还有月末结转的会计分录呢？
你好 存款利息收入 借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数） 借；财务费用——利息收入 贷；本年利润
98楼
2023-01-08 16:41:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 万峰成林 发表的提问：
收入和费用，结转成本。通俗点说怎么理解？分录怎么做？
你好！收入是借主营业务收入贷本年利润。成本和费用的话是借本年利润贷主营业务成本和相关费用。就是核算你这个月是否盈利？
99楼
2023-01-09 13:20:01
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 怡然的八宝粥 发表的提问：
老师，结转免税收入的会计分录怎么做啊
您好，收入直接减免增值税作分录： 借：银行存款或有关科目 贷：主营业务收入 贷：应交税费－应交增值税—销项税额 借：应交税费－应交增值税—减免税款 贷：营业外收入－政府补助 企业所得税免税做分录： 借：所得税费—当期所得税费用 贷：应交税费—应交所得税 借：应交税费—应交所得税 贷：资本公积—其他资本公积 借：本年利润 贷：所得税费—当期所得税费用
100楼
2023-01-09 13:40:45
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师问一下预算会计结转怎么记账呢？ 预算会计收入结转的分录怎么记?
你好！ 比如： 借：财政拨款预算收入 贷：财政拨款结转
101楼
2023-01-09 14:09:26
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 饭小安 发表的提问：
季度存款利息的会计分录和结转分录？
借银行存款 红字借财务费用
102楼
2023-01-09 14:16:49
全部回复
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 小巧的心锁 发表的提问：
结转工会经费的会计分录
同学， 你好。 你好，计提时借管理费用 贷应付职工薪酬-工会经费 缴纳时，借应付职工薪酬-工会经费 贷银行存款
103楼
2023-01-09 14:23:59
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问：利息收入和利息费用的会计分录？
你好，利息费用借财务费用，贷银行存款，收入的话，借银行存款（蓝字），贷财务费用（红字）
104楼
2023-01-10 13:57:56
全部回复
cj陈郡：回复小洪老师 请问：贷方红字怎么填红字，金蝶软件，没有红字显示的？
2023-01-10 14:25:20
小洪老师：回复cj陈郡你好没有红字填-负整。减号
2023-01-10 14:39:05
cj陈郡：回复小洪老师 填减号就显示借贷不平？
2023-01-10 15:07:55
小洪老师：回复cj陈郡那你利息收入-利息费用，谁大
2023-01-10 15:27:54
cj陈郡：回复小洪老师 没有费用，就是利息
2023-01-10 15:49:36
小洪老师：回复cj陈郡会计分录就是这么做的，绝对规范。贷方财务费用是红字，金蝶用负号表示
2023-01-10 16:06:35
cj陈郡：回复小洪老师 是的，但是保存不起，显示借贷不平。
2023-01-10 16:24:45
小洪老师：回复cj陈郡那这个我也无能为力，账务没问题的
2023-01-10 16:48:23
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 冬瓜 发表的提问：
本期末只结转费用不结转收入和未分配利润？
你好，一般来说，本期末费用收入一起结转的
105楼
2023-01-10 14:05:47
全部回复
冬瓜：回复紫藤老师 未分配利润是年度末结转一次
2023-01-10 14:24:30
冬瓜：回复紫藤老师 ？
2023-01-10 14:42:39
紫藤老师：回复冬瓜本年利润科目一般是一年结转一次,也就是在年末一次性把全年的利润转到“利润分配-未分配利润”科目的
2023-01-10 15:10:50
冬瓜：回复紫藤老师 好，谢谢老师！
2023-01-10 15:22:45
紫藤老师：回复冬瓜不客气，如果对解答满意可以五星好评哦！
2023-01-10 15:51:15
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