2333333：回复袁老师 我是北京的旅行社，这个月有一笔跨境服务免税收入，想问下申报表该怎么填

袁老师：回复2333333填列第七项免税收入

在水一方888：回复陈诗晗老师

在水一方888：回复陈诗晗老师 第一问不明白，抄的答案，请教老师

陈诗晗老师：回复在水一方888放弃现金折扣的机会成本=现金折扣率/（1-现金折扣率）*360/（信用期-折扣期） 这是公式

在水一方888：回复陈诗晗老师 不明白为什么

陈诗晗老师：回复在水一方888这里，你可以想成是你去借款 上面现金折扣是你支付的利息 下面1-现金折扣是筹资净额 后面天数是实际的借款天数

。：回复小黎老师 物管费是6、7、8月的，6月份付款7月份收到发票，不知道6月的物管费怎么摊销

小黎老师：回复。当月支付物业费可以当月预提先行摊销，待取得发票时再根据发票金额进行调整

老实的茉莉：回复小锁老师 就是这个题

小锁老师：回复老实的茉莉出售无形资产那个20

老实的茉莉：回复小锁老师 好吧好吧

小锁老师：回复老实的茉莉嗯好的，有啥问题再说

白茶沐兰竹：回复小林老师 我记得哪里说过跨区域移送视同销售。计算两地差额征税，不是说送走了A省说没交税不行，送去B省没交税也不行吗？

小林老师：回复白茶沐兰竹您好，跨地区是销售计算增值税，与差额征税无关。

白茶沐兰竹：回复小林老师 那已送视同销售什么意思？ 不视同销售进项转出，视同销售不是贷:应交税费—应交增值税（销项税吗？）

小林老师：回复白茶沐兰竹您好，已送是什么意思？不视同销售进项转出，视同销售不是贷:应交税费—应交增值税（销项税），是正确的

方安静????：回复彩丽老师 不是，是非居民企业所得税

方安静????：回复彩丽老师 源泉扣缴和指定扣缴区别在哪里呢?

彩丽老师：回复方安静????源泉扣缴和指定扣缴的区别 源泉扣缴： 对于非居民企业所得税源泉扣缴，《企业所得税法》第三条第三款规定：非居民企业在中国境内未设立机构、场所的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。 指定扣缴： 第一百零六条　企业所得税法第三十八条规定的可以指定扣缴义务人的情形，包括： (一)预计工程作业或者提供劳务期限不足一个纳税年度，且有证据表明不履行纳税义务的; (二)没有办理税务登记或者临时税务登记，且未委托中国境内的代理人履行纳税义务的; (三)未按照规定期限办理企业所得税纳税申报或者预缴申报的。

方安静????：回复彩丽老师 在做扣缴的时候，两者是不是没有实质的区别？

彩丽老师：回复方安静????具体的区别建议你咨询一下12366

晓海老师：回复孟小呆你好！按科目余额表数据填写

孟小呆：回复晓海老师 我填的表总是不平

晓海老师：回复孟小呆你填的不对吧！怎么期初数等于期末数了？

孟小呆：回复晓海老师 我们这是刚开始做账起初不应该是零嘛，那不就是期初等于期末吗？

晓海老师：回复孟小呆你科目余额表左右平衡吗？

孟小呆：回复晓海老师 不平横

晓海老师：回复孟小呆你好！余额表就不平衡报表肯定不平衡，做一下科目汇总表

捕风：回复王雁鸣老师 因为公司的进销存数据太乱，我没法用它的数据 。所以老师您说我是先建一个手工账或者电子版的进销存账来辅助核算，等以后进销存数据准确了然后再取它的数来核算销售成本呢?还是直接在财务软件里设置二级数量金额明细账来核算?我很犯愁，因为软件账一旦设置了数量金额核算的话，以后就得硬着头皮一直这样做下去了，毕竟商品品种越来越多，好几千的，采用这样的方式做不是长久之计。何况我还要做外账，老师，这可怎么办啊?我今天愁了一天了，原本是想取进销存的数据，哪知今天看了一天，1-10号的数据，好多错的，从采购源头就录错，看得我头晕，完全失去信心了，王老师，您可要救救我啊?跟老板提建议改进流程也不行，进销存对财务来说完全是个摆设了。

王雁鸣老师：回复捕风您好，那这种情况，也只能硬着头皮要把软件做下去的，不能再用手工账或者电子版的进销存来辅助核算的。一定要规范进销存软件，理顺那些商品，先进行盘点，把差的部分归集到一个仓库里，比如建个财务虚拟仓，告诉库管人员如果以后再出现错误，由他们自己承担责任。

捕风：回复王雁鸣老师 王老师，那如果以后进销存系统归范后，原来财务软件设置的二级明细账，可不可以取消了，直接只设库存商品一级科目，财务软件的科目设置可以这样改动吗?

捕风：回复王雁鸣老师 还有象这样的话，月底库存盘点，我是倒我财务软件做的库存账盘点，还是导库房的进销存表去盘点呢?

王雁鸣老师：回复捕风您好，一般情况下，财务软件总账科目库存商品的二级明细科目，不用取消，可以接着用，或者增加新的二级科目，原来的二级科目不再使用即可。但是一定先下决心规范进销存软件的操作，下大力气把这个进销存搞好。否则，您的工作会很难开展下去的。

王雁鸣老师：回复捕风您好，月底库存盘点，建议导库房的进销存表去盘点，那样对库管人员具体说服力，根据这个盘点如果还对不上的话，您看库管人员会怎么想，等盘点完您可以按实际盘点，对比您财务软件里的库存处理那个差额，如果您导您财务软件的数据，与实际盘点的数据对不上，库管人员会说可能您做的不对。