会计学堂：回复邹老师 我们个人的不用出，都是老板全出，怎么做分录呢？

邹老师：回复会计学堂你好，公司全额负担，缴纳社保的分录就是 借：应付职工薪酬—社保 ， 贷：银行存款

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 在退回重付时一起做分录： 借：银行存款 贷：银行存款 可以吗？

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，重新付款是 借：管理费用 贷：银行存款 而不会借方，贷方都是银行存款的

阿澈：回复邹老师 但我们公司做账是借：银行存款 借方负数：财务费用 —利息支出，这样做是错的吗？

邹老师：回复阿澈你好，明细是利息收入

阿澈：回复邹老师 @邹老师:我看别人做账明细是利息支出，利息支出可以吗？

邹老师：回复阿澈你好，不可以的，这个是取得的利息收入，应当计入利息收入明细的

阿澈：回复邹老师 @邹老师:那她所有结息的分录都计入利息支出（借方负数）都是错的吗？不改有没有什么影响？

邹老师：回复阿澈你好，是的，应当调整到财务费用——利息收入明细 不修改就属于账务处理错误

美美我要考证：回复bamboo老师 为什么是预付账款呢老师

bamboo老师：回复美美我要考证您支付的什么款项 付款的时候收到发票了么

美美我要考证：回复bamboo老师 已经收到了进项发票

bamboo老师：回复美美我要考证那就 借：应付账款 贷：银行存款

美美我要考证：回复bamboo老师 刚才有个老师说应该写，其他应付款

美美我要考证：回复bamboo老师 怎么区分呢？

bamboo老师：回复美美我要考证其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。 指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。 应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。 是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。 通常是指因购买材料、商品或接受劳务供应等而发生的债务，这是买卖双方在购销活动中由于取得物资与支付货款在时间上不一致而产生的负债

美美我要考证：回复bamboo老师 那摘要写什么

bamboo老师：回复美美我要考证摘要可以写支付某某货款

美美我要考证：回复bamboo老师 是个公司，写支付某某公司吗

bamboo老师：回复美美我要考证我的某某是材料的名称 您发票截图不全 我看不到 所以用某某代替的

无语的小刺猬：回复玲老师 租金是记在应收款，押金是记在其他应付款。

玲老师：回复无语的小刺猬您好 主营业务成本~修理费350 其他应付款20000 贷银行存款550 应收账款19800

无语的小刺猬：回复玲老师 但是，在系统做账，又怎样做呢？租金是主营业务收入的，但这是6月份的租金，挂了应收款，但是租客退租用押金来抵冲欠的租金。那该如何做呢？！

玲老师：回复无语的小刺猬借应收账款 贷收入 应交税费 冲应收账款时 借其他应付款 贷应收账款 差额记银行存款 修理费记借方主营业务成本

玲老师：回复无语的小刺猬你的意思是原来收入确认多了，现在退回吗？看你提问描述不是这样的？

玲老师：回复无语的小刺猬没有退收入我前面回复就是正确的