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写给会计师平账申请怎么打
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
申请银行汇票手续费会计分录怎么写
借财务费用-手续费 贷银行存款
151楼
2023-02-09 12:55:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 酒酒窝窝訞 发表的提问：
老师，如果对方给我们提供12万进项发票，我们最终只会打款10万，剩余2万怎么平账呢
你好，剩余2万是什么原因就不给打款了呢？ 
152楼
2023-02-09 13:04:22
全部回复
酒酒窝窝訞：回复邹老师 可能我们觉得还价了
2023-02-09 13:22:21
邹老师：回复酒酒窝窝訞你好，那应当把2万开具折让发票才是啊 
2023-02-09 13:49:09
酒酒窝窝訞：回复邹老师 合同是12万，第一次付款6万的时候，对方已经把票开过来，尾款又付了4万。想让对方后期维护，所以还压2万
2023-02-09 14:14:54
酒酒窝窝訞：回复邹老师 开具折让发票，进项税额要转出吧
2023-02-09 14:25:59
邹老师：回复酒酒窝窝訞你好，既然是还压2万，就在账面挂账，不需要特地做平了啊 
2023-02-09 14:36:11
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ZB 发表的提问：
端午节发放现金，会计是用付款申请单提申请，然后出纳把钱打到会计的卡上，发放给大家吗？
是可以这样操作的。
153楼
2023-02-09 13:20:15
全部回复
ZB：回复张艳老师 那这样的话，这张付款申请单后面需要附上什么原始凭证吗
2023-02-09 13:49:09
ZB：回复张艳老师 老师正常要怎么操作？
2023-02-09 14:15:00
张艳老师：回复ZB1、本身付款申请单就是凭证附件的。 2、正常的就是由指定的转人负债领取款项进行分发了。
2023-02-09 14:30:25
ZB：回复张艳老师 好的，谢谢老师。我时常搞不懂应付跟预付，我们买了东西，东西来了，但发票未到，做账时，是预付还是应付？
2023-02-09 14:52:43
张艳老师：回复ZB这个是要做暂估入库分录的，所以是要计入应付账款-应付暂估款科目。
2023-02-09 15:19:57
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 寒冷的野狼 发表的提问：
老师，我网络科技公司，给各商户提供平台卖商品，客户在平台上买东西，货款直接打到我公司账户，我公司扣除手续费之后再将款打给供应商，这整个流程会计处理该怎么操作。
你好 你们是第三方平台的吗
154楼
2023-02-09 13:35:59
全部回复
寒冷的野狼：回复郭老师 是的，我们没有实际的商品，就是给商户提供平台销售
2023-02-09 14:14:07
郭老师：回复寒冷的野狼收到货款，借银行存款贷其他应付款， 支付借其他应付款贷主营业务收入应交税费贷银行存款。
2023-02-09 14:31:38
寒冷的野狼：回复郭老师 商家或者客户在平台上买东西之后会获得10倍积分和金额随机的红包；积分可以在平台换商品，客户在平台选中商品后，平台去淘宝购买这款商品寄给客户，这个会计处理怎么做，还有随机的红包是做销售费用吗
2023-02-09 14:55:08
郭老师：回复寒冷的野狼借销售费用贷预收账款 兑换借预收账款贷库存商品，应交税费
2023-02-09 15:08:32
寒冷的野狼：回复郭老师 为什么是通过预收账款科目呢
2023-02-09 15:30:52
郭老师：回复寒冷的野狼过度科目 提前给对方的积分
2023-02-09 15:43:31
寒冷的野狼：回复郭老师 那平台去淘宝买东西寄给客户，要让淘宝提供发票入账吗，抬头开平台的，是么
2023-02-09 16:11:31
郭老师：回复寒冷的野狼是客户找淘宝买东西，然后这个钱经过第三方平台淘宝开给客户。
2023-02-09 16:21:39
寒冷的野狼：回复郭老师 虽然是平台去淘宝下单买东西，但其实这部分钱是一开始客户在平台上购买的其中一部分，本质上还是客户找淘宝买，是这个意思么
2023-02-09 16:50:14
郭老师：回复寒冷的野狼你好，淘宝是客户找淘宝买东西，然后第三方收钱，是怕淘宝收了钱，不给客户发货才有这个制约。
2023-02-09 17:10:25
寒冷的野狼：回复郭老师 不是，是我们平台给客户积分，客户在平台用积分换商品，但是我们平台没有实际商品，需要去淘宝下单寄给客户，所以这部分账要怎么处理，入账需要发票吗
2023-02-09 17:24:20
郭老师：回复寒冷的野狼那你做一个库存商品购入的，借库存商品进项贷银行存款。
2023-02-09 17:47:45
郭老师：回复寒冷的野狼你这个和你第一个提问的不一样，性质不一样。
2023-02-09 17:59:38
寒冷的野狼：回复郭老师 对，就是因为有第一个问题中客户通过平台在商家购买商品，所以平台会给客户相应数量的积分，然后客户可以用积分在平台换其他商品，但是平台没有实际的商品，需要由平台去淘宝下单寄给客户，这是我公司完整的一个业务流程
2023-02-09 18:28:16
郭老师：回复寒冷的野狼借销售费用 贷预收账款 借库存商品 进项 贷银行存款 借预收账款 贷库存商品， 应交税费
2023-02-09 18:42:02
寒冷的野狼：回复郭老师 那这个环节平台要向淘宝申请开票才能入账吧。我公司需要对哪个环节的业务开具发票呢，向商家收取手续费吗
2023-02-09 19:10:22
郭老师：回复寒冷的野狼是的 购入支付之后 不需要手续费
2023-02-09 19:28:39
寒冷的野狼：回复郭老师 那老师，平台给各商户提供平台卖商品，客户在平台上买东西，货款直接打到我公司账户，我公司扣除手续费之后再将款打给商户，这里平台需要开发票给商户吗？应税服务名称应该是什么，几个点税率，我们是小规模纳税人
2023-02-09 19:41:49
郭老师：回复寒冷的野狼小规模开1%的服务费的
2023-02-09 20:06:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 幽幽 发表的提问：
老师，我想问下像类似滴滴打车这样的平台，发票应该怎么申请?
你好 一般都是去申请电子发票和纸质发票 这个应该可以同时申请的 你可以在电子税务局申请的
155楼
2023-02-10 12:37:54
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 英勇的面包 发表的提问：
请问残保金申报后怎么写会计分录呢
借管理费用参保金 贷银行存款。
156楼
2023-02-10 12:59:26
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 影子 发表的提问：
支付商标申请代理费 会计分录怎么写？
借：预付账款 贷：银行存款
157楼
2023-02-10 13:09:33
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 田田 发表的提问：
老师，退公会经费的申请怎么写？
你好，什么原因退回来。
158楼
2023-02-10 13:29:59
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田田：回复郭老师 当地有政策说把去年交的公会经费退回公司
2023-02-10 13:50:49
郭老师：回复田田你好，是小微减免是吗。
2023-02-10 14:13:00
郭老师：回复田田可以写本单位符合某某政策，现申请退回去年缴纳的工会经费某某金额。
2023-02-10 14:37:18
田田：回复郭老师 老师，有没有公会经费减免政策的全称？
2023-02-10 14:55:02
郭老师：回复田田你好，没有，这个不是全国统一的。
2023-02-10 15:13:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫雨 发表的提问：
公司账面增值税留抵大于税务增值税申请表上的数据。请问怎么处理。怎么做平。税务申请表上的数据应该没有错。会计做账错误。
需要去查下，做账哪里做错了这个，需要查下，成本费用少做？跨年做借以前年度损益调整，借进项税额 负数，借未分配利润 贷以前年度损益调整
159楼
2023-02-12 14:35:38
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紫雨：回复maize老师 如：专票是：6194.69*805.31=7000，则做成：6160.36*839.64=7000，然而进项税金相关34.33，请问怎么处理
2023-02-12 14:58:01
maize老师：回复紫雨借xs成本或者是xx费用 6194.69- 6160.36 进项税额 -34.33
2023-02-12 15:25:33
紫雨：回复maize老师 老师这是可以追溯到的数据，可能还有N年前，没有办法去查到的数据，以申报表的数据为准。那这该怎么做
2023-02-12 15:39:00
maize老师：回复紫雨实在查不到做利润分配未分配利润下面这个
2023-02-12 16:06:41
紫雨：回复maize老师 您的意思是说，如果查不到，就直接把差额做，应交税金—进项税额，利润分配—未分配利润
2023-02-12 16:32:44
maize老师：回复紫雨是的，是的，是的，是的，实在不想查话
2023-02-12 16:56:01
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Amy(艾米) 发表的提问：
老师好！我们公司找会计师事务所代办的专利申请，需要支付申请专利服务费2.7万，会计分录怎么写啊？
你好 借无形资产 贷银行存款 如果专利下来了的话； 如果没有的话先做预付账款
160楼
2023-02-12 14:55:32
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Amy(艾米)：回复meizi老师 老师好！ 一共代办了2个软著和6个实用新型，这个费用还用分摊吗？对方已给发票了，但是我也不知道专利是否下来了？
2023-02-12 15:10:05
meizi老师：回复Amy(艾米) 你好  需要分摊下的。到时你还得分别按用途来核算 做摊销的。  问下     
2023-02-12 15:28:41
Amy(艾米)：回复meizi老师 老师好！我该怎么分摊呢？按什么来分摊呢？
2023-02-12 15:45:58
meizi老师：回复Amy(艾米) 你好 你按每个 软著   6个实用新型   对应的比例来分摊 就得自己处理下  比例才行   
2023-02-12 15:57:19
Amy(艾米)：回复meizi老师 老师好！我怎么来知道各自的比例呢？
2023-02-12 16:21:58
meizi老师：回复Amy(艾米)你好你可以参考市场情况。 这些软著和  实用新型 的价值来分摊  比例。  
2023-02-12 16:42:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 鸢尾花 发表的提问：
甘老师中午好，请问企业打款给支付宝一备付金账户，分录怎么写？谢谢
您好 借：其他货币资金-支付宝 贷：银行存款
161楼
2023-02-12 15:12:00
全部回复
鸢尾花：回复bamboo老师 那支付宝的支取情况也是要打出来做账的吧，
2023-02-12 15:30:35
bamboo老师：回复鸢尾花如果您账上体现了支付宝账号 是需要打印出来做帐
2023-02-12 15:44:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 星星 发表的提问：
先付钱给A,从B那提货，B开票给公司，后来A把钱打给B写给会计分录怎么做
你好 借；其他应收款——A 贷；银行存款 借；库存商品 贷；应付账款——B 借；应付账款——B 贷；其他应收款——A 个人建议是需要做到付款，开具发票，物流一致才是的
162楼
2023-02-13 12:43:56
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星星：回复邹老师 老师，你好，这样可以不借:预付账款A贷:银行存款 借库存商品 贷:应付账款B 借:应付账款B 贷:预付账款A
2023-02-13 13:10:17
邹老师：回复星星你好，应当通过其他应收款 核算，而不是通过预付账款 预付应当付给供货商，而你这里A并不是供货商
2023-02-13 13:28:05
星星：回复邹老师 老师，如果A是供应商，就可以这样做啦
2023-02-13 13:54:00
邹老师：回复星星你好，是的，是供应商就可以通过预付账款核算的
2023-02-13 14:16:12
星星：回复邹老师 好的，谢谢，老师
2023-02-13 14:29:59
邹老师：回复星星不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-13 14:54:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 灵巧的长颈鹿 发表的提问：
老师，公司基本账户转钱到工会账户给职工发放福利费需要打报告申请吗
你好，如果按照内控来说的话需要 具体的，可以看你单位的制度。
163楼
2023-02-13 13:06:10
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 刘娟 发表的提问：
你好，老师好，我公司申请专利，给代理人打款了1500，帮忙做资料及相关工作，后期还会再付钱，怎么做账？
1、如果形成了一个专利。那么就作为 这个专利的成本一项，合并其他为形成这项专利的费用一起 借：无形资产 贷：银行存款 2、如果没有形成企业的一个专利，那么可以直接进管理费用 借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 3、如果是为企业研发某个科研项目而申请的专利费用可做到研发支出科目最后结转到管理费用科目 借：研发支出 贷：现金或或银行存款 借：管理费用-研发支出 贷：研发支出
164楼
2023-02-13 13:23:59
全部回复
刘娟：回复晓海老师 老师，海不确定是否形成专利，做成预付款吗? 还是？
2023-02-13 14:03:08
晓海老师：回复刘娟如果没有形成企业的一个专利，那么可以直接进管理费用 借：管理费用 贷：银行存款或库存现金
2023-02-13 14:22:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 忧伤的小白 发表的提问：
开票收款，开了430万的票，打给我们500万，会计分录应该怎么写？
你好 开具发票 借；应收账款 430 万 贷；主营业务收入 应交税费 收款 借；银行存款 500万 贷；应收账款 500万
165楼
2023-02-14 13:29:33
全部回复
忧伤的小白：回复邹老师 票账不一致可以吗？因为建筑公司把这70万从我们以前挂靠的公司已经开给对方了，现在老板自己成立公司了，款直接打到我们自己公司了
2023-02-14 13:54:20
邹老师：回复忧伤的小白你好，那70万应当打款给之前公司才是啊
2023-02-14 14:19:02
忧伤的小白：回复邹老师 打到现在的公司了，怎么做才能平呢？
2023-02-14 14:39:23
邹老师：回复忧伤的小白你好，这样是无法平账的，只能是通过预收账款挂账70万了 只有退回对方70万才可以平账的
2023-02-14 15:05:49
忧伤的小白：回复邹老师 借:银行存款500 贷:应收账款430 其他应付款/老板70这样做可行？老师
2023-02-14 15:25:28
邹老师：回复忧伤的小白你好，贷方应当全额挂账应收账款，然后把70退回对方，由对方支付给之前挂靠公司才是的
2023-02-14 15:54:53
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