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写给会计师平账申请怎么打
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韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ k1 发表的提问：
老师私账的不能入账吗，如果是公账对私账出去的一方该怎能写会计分录呢，怎么平这个公账呢
你好！请问具体是什么业务呢？
226楼
2023-03-07 11:24:37
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 卡卡 发表的提问：
X注册会计师对甲公司2019年度财务报表进行审计。甲公司的账面记录显示，2019年度甲公司共发生了3600笔产品销售业务，确认的账面销售收入 为10800万元。假设X注册会计师在审核该公司的销售业务时，从销售业务总体中抽取了300笔构成样本进行审查，样本的账面金额为960万元，审定金 额为810万元。 要求: 题型：业务题 题型难度： （1）代X注册会计师采用单位平均数抽样法推断总体错报金额。
（960-810）÷300×3600 你计算一下结果同学
227楼
2023-03-07 11:51:03
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 杨杨 发表的提问：
发票勾选平台，勾选提交以后，在哪里确认勾选，是抵扣勾选统计吗，要申请统计以后才算勾选成功是吗
点击抵扣勾选 勾选统计 申请统计 然后确认签名
228楼
2023-03-07 12:15:00
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杨杨：回复venus老师 我申请统计一以后，怎么停在这个步骤了
2023-03-07 12:35:55
杨杨：回复venus老师 记得以后就是勾选以后有个确认勾选的怎么不见了
2023-03-07 13:03:52
venus老师：回复杨杨那估计是系统问题，流程是没有错的
2023-03-07 13:17:17
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ItisAnna 发表的提问：
平常公司法人打款至账户算不算增加实缴资本？怎么做会计科目呢
备注投资款，借银行 贷实收资本，记得缴纳印花税
229楼
2023-03-07 12:44:59
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ItisAnna：回复maize老师 谢谢你，可不可以通过别的方式，不缴纳印花税。备注投资款的话，需要去工商登记改变么
2023-03-07 13:02:57
maize老师：回复ItisAnna不用，这个交印花税没有多少啊，你现在不交注销时候也需要交，现在可以按万分之五减半征收啊，要是小规模还可以再减半一次，那就是万分之五/2/2
2023-03-07 13:31:32
maize老师：回复ItisAnna这个小规模减半优惠，以后还不知道有没有你现在有优惠就申报呗
2023-03-07 13:53:51
ItisAnna：回复maize老师 您看看我理解的对不对。公司股东打款备注投资款。会计处理贷实收资本。可以确认为增加实缴资本，不需要工商登记。这里面股东投入比例会受影响么
2023-03-07 14:06:44
maize老师：回复ItisAnna不会，不影响注册资本金，除非你们打算增资那就需要去变更
2023-03-07 14:34:00
ItisAnna：回复maize老师 可不可以这样操作。去增加实缴注册金，把钱打在公账上，用于平常运营
2023-03-07 14:49:14
maize老师：回复ItisAnna股东银行打款备注投资款就可以啊，不需要去变动啥了，工商那边是要是想增加注册资本才去变更
2023-03-07 15:19:04
ItisAnna：回复maize老师 如果法人打款，不备注是投资款呢，可以吗。或者股东以外的人打款备注投资款，算不算已确认缴纳
2023-03-07 15:40:00
maize老师：回复ItisAnna股东之外只能算借款哈，最好是备注投资款现在没有验资了，
2023-03-07 15:51:51
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默 发表的提问：
公司的员工打报告给老板申请拿钱买东西 还要写借条吗 如何做账
你好！要写借条，借：其他应收款—员工名 贷：现金
230楼
2023-03-08 11:17:45
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默：回复晓海老师 我感觉不要打 啊 老板不是签字了吗 再写借条不就重复咯吗
2023-03-08 11:37:25
晓海老师：回复默一个是允许借款，一个是原始凭证，在大公司部门借款是要先打借款申请的
2023-03-08 12:06:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ 沫沫 发表的提问：
请问给我们下游客户退货款，会计分录怎么写的呢？怎么来冲减应收账款
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数
231楼
2023-03-08 11:45:44
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沫沫：回复郭老师 最后还有个银行存款呢
2023-03-08 12:16:16
郭老师：回复沫沫借银存贷应收账款
2023-03-08 12:28:23
沫沫：回复郭老师 最后这一步借银行存款是不是应该写负数
2023-03-08 12:44:25
郭老师：回复沫沫对的，我写反了，借应收账款贷银存 直接这么做
2023-03-08 13:04:51
沫沫：回复郭老师 老师 ，我们应收账款余额在贷方表示我们多收了货款，现在要退一部分给下游客户，这个怎么来冲这个应收账款余额呢 ？不存在销售退回的
2023-03-08 13:16:35
郭老师：回复沫沫你发票收入多做了吗
2023-03-08 13:29:20
沫沫：回复郭老师 不是的，没有多确认收入。只是长期合作的客户，他有多付款进来，相当于预付款吧 。多付了10万多，现在我们退了他6万多。
2023-03-08 13:50:02
郭老师：回复沫沫你之前做了预收账款吗 是的话借预收贷银存
2023-03-08 14:03:07
沫沫：回复郭老师 之前做过预收，也有余额
2023-03-08 14:16:33
郭老师：回复沫沫上面分录做就可以的
2023-03-08 14:36:52
沫沫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-08 14:51:49
郭老师：回复沫沫不用客气的，
2023-03-08 15:10:02
职称：
解题: 
引用 @ 单身的唇膏 发表的提问：
母公司代子公司 预付货款，钱打到供应商账上，母公司的会计分录怎么写，子公司的会计分录怎么写， 供应商 发票开给子公司，母公司怎么记账，子公司怎么记账， 如果供应商把发票 开给母公司，那么母公司怎么记账，子公司怎么记账，货是子公司用的
母公司：借：其他应收款--子公司贷：银行存款；子公司：借：预付账款贷：其他应付款--母公司；开发票，母公司不记账，子公司：借：库存商品贷：预付账款；如果给母公司开发票，是不合适的
232楼
2023-03-08 11:54:57
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：回复单身的唇膏母子公司意味着各自独立核算，自负盈亏， 母公司代付货款- 借：其他应收款-子公司 贷：银行存款 子公司：借：应付账款/预付账款-供应商 贷：其他应付款-母公司 发票开给母公司的话，购货合同就是和母公司签定，与子公司无关，借：库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款/应付账款-供应商 货给子公司使用，就要多做笔，母公司与子公司的往来，即销售分录。
2023-03-08 12:40:02
邹老师：回复单身的唇膏母公司代子公司 预付货款，钱打到供应商账上 母公司：借：其他应收款--子公司贷：银行存款； 子公司：借：预付账款贷：其他应付款--母公司； 开发票，母公司不记账，子公司：借：库存商品贷：预付账款； 货物是谁的就应当给谁开具发票的
2023-03-08 12:58:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 优秀的狗 发表的提问：
公司支付平台的服务器费用10106元，怎么入账，计入什么科目，老师能写一下会计分录吗
你好，可以借预付账款 贷银行存款 然后按月摊销借管理费用--服务费 贷预付账款
233楼
2023-03-08 12:14:31
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优秀的狗：回复徐阿富老师 可以不摊销吗
2023-03-08 12:28:40
徐阿富老师：回复优秀的狗也可以的，直接借管理费用--服务费 贷银行存款
2023-03-08 12:53:41
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 默 发表的提问：
公司的员工打报告给老板申请拿钱买东西 还要写借条吗 如何做账
你好，打借支条，分录：借其它应收款--员工名，贷现金或银行存款
234楼
2023-03-08 12:41:59
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默：回复王利老师 可是报告已经签字表面付款了 打借条不是重复了吗
2023-03-08 13:22:30
王利老师：回复默可报告不能入帐，入帐的话得用借条
2023-03-08 13:47:42
立峰老师
职称：注册会计师,税务师
4.95
解题: 0.99w
引用 @ 野味? ? ? 发表的提问：
1.X注册会计师对甲公司2019年度财务报表进行审计。甲公司的账面记录显示,2019年度甲公司共发生了3600笔产品销售业务,确认的账面销售收入 为10800万元。假设X注册会计师在审核该公司的销售业务时,从销售业务总体中抽取了300笔构成样本进行审查,样本的账面金额为960万元,审定 金额为810万元。 要求:(1)代X注册会计师采用单位平均数抽样法推断总体错报金额 (2)代X注册会计师采用差额估计抽样法推断总体错报金额 (3)代X注册会计师采用比率估计抽样法推断总体错报金额
同学你好 答：平均数=（960-810）/300*3600=1800
235楼
2023-03-09 11:53:06
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立峰老师：回复野味? ? ?同学你好，第一个是差额法 答：差额法=（960-810）/300*3600=1800
2023-03-09 12:17:01
立峰老师：回复野味? ? ?平均数法=10800-810/300*3600=1080 比率法等=10800-810/960*10800=1687.5
2023-03-09 12:28:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.49w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
有问题请教一下：我公司收到乙方打来材料款100000万。实际支付材料92000，退换原账户8000。公司设立打来的款项会计科目为材料款。此会计分录怎么做呢,记账凭证怎么写
你好，是你单位销售材料含税92000，对方打款10万，把多余的8000退回给对方，是这个意思？
236楼
2023-03-09 12:11:11
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
老师你好 请问对方让我们不用开票给他 直接货款打到了我们公司账户 请问我们没开票 这个账怎么做平呢？
你好 就是一笔假的交易 实际 也没有发货是吗 真实业务就按无票收入正常做账 借银行存款贷主营业务收入 应交税费
237楼
2023-03-09 12:38:59
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晓晓：回复玲老师 不是假的交易 交易是真的 对方为了省钱 摸了零头打款给我们 也不要我们开票 那么正常做账没有票据粘贴在后面可以吗？
2023-03-09 13:08:43
玲老师：回复晓晓可以的 不少税税款就可以的 可以不开发票的
2023-03-09 13:36:50
晓晓：回复玲老师 但是 税费我们没开票 也没有产生销项税额啊？
2023-03-09 13:58:02
玲老师：回复晓晓销售了就产生纳税义务 了 不开发票也交税
2023-03-09 14:25:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.75w
引用 @ @呆呆 发表的提问：
老师我们是分公司，总公司给我们公司账户打款10万，我们是独立核算的，我们应该怎么写会计分录，该怎么解释这笔款？
你好，这个是什么钱的
238楼
2023-03-10 13:44:49
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@呆呆：回复郭老师 就是总公司打款给我们公司运营的 没有什么特殊用途
2023-03-10 14:15:33
郭老师：回复@呆呆做借款，借银存贷其他应付款
2023-03-10 14:38:55
@呆呆：回复郭老师 可是我们也不还 也没关系吗
2023-03-10 15:00:42
@呆呆：回复郭老师 可以当做工资款吗
2023-03-10 15:27:56
郭老师：回复@呆呆你好，挂账就可以 有了收入利润以后还钱
2023-03-10 15:49:24
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 机灵的秀发 发表的提问：
我是公司会计，要往公司账户打款，应该怎么写？到时候公司账户上有钱了还我又该怎么写？
同学，你好 你可以做借款 借：银行存款 贷：其他应付款 等到公司还钱 借：其他应付款 贷：银行存款
239楼
2023-03-10 14:08:35
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余余老师
职称：注册会计师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 学堂用户b4fau4 发表的提问：
2X注册会计师对甲公司2021年度财务报表进行审计。甲公司的账面记录显示,2021年度甲公司共发生了3600笔产品销售业务,确认的账面销售收入为10 800万元。假设X注册会计师在审核该公司的销售业务时,从销售业务总体中抽取了300笔构成样本进行审查,样本的账面金额为960万元,审定金额为810万元. 要求: (1)代X注册会计师采用单位平均数挡样法推断总体错报金额。(3分) (2)代X注册会计师采用比率估计抽样法推断总体错报金额。(3分)
你好，请稍等，正在解答
240楼
2023-03-10 14:35:14
全部回复
余余老师：回复学堂用户b4fau4你好，解答如下，希望能帮到你： 1、平均数法。审定平均数=810/300=2.7.推断总体审定=2.7*3600=9720，推断错报=9720-10800=-1080 2、比率法。比率=810/960=0.84375，推断审定=0.84375*10800=9112.5，推断错报=9112.5-10800=-1687.5
2023-03-10 15:02:13
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