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会计分录总写不对怎么办?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 筱儿 发表的提问：
老师，请问一下办公室购买空调怎么写会计分录？
你好，借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目
151楼
2023-02-05 14:49:13
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筱儿：回复邹老师 可是去年不是新出了一份文件，文件是这样子的
2023-02-05 15:12:52
筱儿：回复邹老师
2023-02-05 15:26:36
筱儿：回复邹老师 允许一次性进入当期成本费用扣除吗？
2023-02-05 15:56:23
邹老师：回复筱儿你好，是有这个文件，你可以在购入固定资产的次月一次性计提折旧啊
2023-02-05 16:25:38
筱儿：回复邹老师 我还以为是直接计入管理费用，然后就可以税前扣除了呢
2023-02-05 16:47:16
邹老师：回复筱儿你好，是先计入固定资产，然后次月一次性计提折旧的意思
2023-02-05 17:08:21
刘利老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ qy 发表的提问：
办公室装修买的瓷砖，金额150000元，会计分录怎么写？
借，管理费用-装修费 贷，银行存款
152楼
2023-02-05 15:00:10
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qy：回复刘利老师 不进长期待摊费用吗？直接计入本月的费用可以吗？企业所得税允许一次性税前扣除吗？
2023-02-05 15:21:39
刘利老师：回复qy可以扣除的，也可以进入长期待摊费用
2023-02-05 15:32:12
qy：回复刘利老师 本月的费用发票不够，那就是可以直接计入管理费用—装修费
2023-02-05 15:54:19
刘利老师：回复qy你好，是的哦嗯嗯额
2023-02-05 16:06:07
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 发表的提问：
平时工地买菜，怎么写会计分录。购买床单被罩，怎么写会计分录？老板车的过路费，加油怎么写会计分录？分开解答。
借：管理费用--福利费，贷：现金；借：管理费用--差旅费贷：现金
153楼
2023-02-05 15:08:09
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：回复袁老师 那购买的床单被罩呢，算不算固定资产。
2023-02-05 15:33:35
袁老师：回复不算的
2023-02-05 15:43:38
：回复袁老师 还是写借管理费用，福利费，贷库存现金？
2023-02-05 15:56:21
袁老师：回复是的
2023-02-05 16:20:37
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ZJY 发表的提问：
老师，您好！会计分录搞不清楚怎么办？什么地方的费用用什么会计分录不会用，这个怎么区分呀？
你好，建议你再复习一下基础会计就可以了
154楼
2023-02-05 15:33:53
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ZJY：回复紫藤老师 有什么规矩和技巧吗？
2023-02-05 15:54:11
紫藤老师：回复ZJY你好，需要理解的，你理解了就简单了
2023-02-05 16:19:25
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Jain 发表的提问：
之前会计做的总会计科目余额拿给我录起初的都不平 怎么办？
你好，核对一下明细账与总账的情况 ，看看能不能找到差异，如果不行，问一下前会计，如果不行，轧差在一个科目里，待处理！
155楼
2023-02-05 15:39:00
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 春上树下 发表的提问：
老师，非独立核算的分公司收到总公司的拨款，总公司的会计分录怎么写？
借其他应收款贷银行存款
156楼
2023-02-06 13:03:28
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春上树下：回复暖暖老师 可以用其他应付款吗？
2023-02-06 13:31:24
暖暖老师：回复春上树下不可以，在借方怎么做其他应付款
2023-02-06 13:47:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 杨妞儿 发表的提问：
物业楼搭建彩钢房办公室，怎么入会计分录 摘要怎么写
你好 摘要可以是 建造办公室，借；在建工程，贷；工程物资等科目 完工，借；固定资产，贷；在建工程
157楼
2023-02-06 13:15:04
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杨妞儿：回复邹老师 二级科目呢
2023-02-06 13:34:12
邹老师：回复杨妞儿你好 借；在建工程——彩钢房，贷；工程物资等科目 借；固定资产——彩钢房，贷；在建工程——彩钢房
2023-02-06 13:58:04
杨妞儿：回复邹老师 直接付的现金，可以做借在建工程 贷银行吗
2023-02-06 14:25:51
邹老师：回复杨妞儿你好，既然是现金付的，那贷方应当是库存现金科目，而不是银行存款科目的
2023-02-06 14:50:47
杨妞儿：回复邹老师 用不用二级科目分人工费材料费
2023-02-06 15:01:10
邹老师：回复杨妞儿你好，不需要，在建工程只需要根据建好之后的固定资产名称设置明细就可以了
2023-02-06 15:28:12
杨妞儿：回复邹老师 人工材料都入二级科目彩钢房就行了吗
2023-02-06 15:39:34
邹老师：回复杨妞儿你好，是的，是这样的
2023-02-06 15:58:45
杨妞儿：回复邹老师 这个月的没有建完，费用还没有报销完，还不能结转到固定资产吧
2023-02-06 16:28:14
邹老师：回复杨妞儿你好，是的，需要等完工了才可以从在建工程结转到固定资产 核算的
2023-02-06 16:41:20
杨妞儿：回复邹老师 看望生病员工怎么做会计分录啊
2023-02-06 17:00:26
杨妞儿：回复邹老师 ？
2023-02-06 17:15:27
邹老师：回复杨妞儿你好 借；管理费用等科目 ， 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 ， 贷；库存现金等科目
2023-02-06 17:42:07
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ID 发表的提问：
收到银行承兑汇票办理贴现怎么写会计分录啊？
同学 你好 借：银行存款 贷：应收票据
158楼
2023-02-06 13:44:58
全部回复
ID：回复bamboo老师 它是贴现的哦
2023-02-06 13:58:05
bamboo老师：回复ID我知道是贴现业务 同学想说什么呢
2023-02-06 14:12:26
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 搞怪的海燕 发表的提问：
以应税消费品对外投资的会计分录怎么写
您好 借：长期股权投资 贷：其他业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：税金及附加 贷：应交税费-应交消费税
159楼
2023-02-07 12:48:14
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朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 风雨兼程 发表的提问：
老师这是我的计提分录，对不对？接下来发放怎么写分录。我怎么又然不清了
你好，发放工资 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 管理费用 （个人承担的部分）
160楼
2023-02-07 13:00:38
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CPA文文老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.13w
引用 @ ? 发表的提问：
请问第17题该怎么做呢，我写了会计分录，也不知道对不对，请老师帮忙看一下
同学你好：同学写的分录是长投取得和按照权益法核算时的分录，但是没有写出售时的分录 出售时的分录如下 借：银行存款 900 长投-损益调整 100 长投-减值准备 50 贷：长投-成本 1000 长投-其他权益变动 50 借：资本公积-其他资本公积 贷：投资收益 50
161楼
2023-02-07 13:18:58
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?：回复CPA文文老师 取得时需要做资产减值准备吗
2023-02-07 13:46:10
CPA文文老师：回复?资产减值是持有期间需要做的会计分录，取得时不需要做减值的分录
2023-02-07 14:12:38
?：回复CPA文文老师 那这题不就是-100+50=-50了吗
2023-02-07 14:37:00
CPA文文老师：回复?这个题目的答案不是应该是50吗，分录老师都写 了
2023-02-07 14:53:50
CPA文文老师：回复?本题问的是出售长投的投资收益的金额
2023-02-07 15:20:04
?：回复CPA文文老师 我有点不理解最后一个借贷分录
2023-02-07 15:43:40
?：回复CPA文文老师 是结转前面的资本公积吗
2023-02-07 16:12:08
CPA文文老师：回复?是的同学，结转确认的资本公积—其他资本公积
2023-02-07 16:29:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师，餐饮公司顾客办了会员卡充值，以后用再刷卡，当月充值怎么做会计分录 ，以后刷卡怎么写会计分录？
充值 借银行存款贷预收账款，消费时，借预收账款贷主营业务收入应交税费应交增值税
162楼
2023-02-07 13:31:33
全部回复
鲤鱼戒指：回复玲老师 老师，充值时有手续费时，是不是，借银行存款，财务费用 贷预收账款
2023-02-07 13:52:26
玲老师：回复鲤鱼戒指您好，对的，您写的分录正确
2023-02-07 14:10:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
对供应商进行质量扣款，会计分录怎么写呢？
你好，供应商有开具折让发票吗
163楼
2023-02-07 13:38:59
全部回复
：回复菲童牛宝老师，我想问一下内账的处理办法，不开票的
2023-02-07 14:01:39
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 相忘于江湖 发表的提问：
产品的检测费用应该怎么写会计分录的总账和明细
你好记录管理费用检测费就可以。
164楼
2023-02-08 12:59:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
公司租用办公场所办公，该费用怎么计？对应会计分录如何做？
您好！借管理费用-租金 贷现金等。
165楼
2023-02-08 13:09:10
全部回复
ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复宋生老师 我们是一次性支付一年的，老师，这个是不是要每月摊销
2023-02-08 13:23:48
宋生老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ您好！是的。每个月摊销。这样才符合权责发生制。
2023-02-08 13:44:41
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