河南～空白：回复bamboo老师 印花税不用计提的会计分录是什么税金及附加贷印花税？

bamboo老师：回复河南～空白借：税金及附加-印花税 贷：银行存款

峥嵘岁月：回复meizi老师 个税的会计分录怎么做

峥嵘岁月：回复meizi老师 工资只要计提应付职工薪酬和社保是吗

meizi老师：回复峥嵘岁月1.计提工资 借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——工资  2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保  3 次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应收款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4 上交杜保  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应收款——社保(个人部分)  贷：银行存款或现金  参考这个分录

峥嵘岁月：回复meizi老师 我的理解是计提工资时，个税和工资合在一起，发放时分开一部分是工资，一部分是应交个税这样理解对吗

meizi老师：回复峥嵘岁月计提就是应发工资数 是的

? Xdy：回复方老师 赠品不开发票

? Xdy：回复方老师 ？？？？？？？

方老师：回复? Xdy比如卖100送100 成本是40*2 借银行存款100贷主营业务收入100 借主营业务成本80贷库存商品80

雨过天晴：回复maize老师 哦哦，懂了，谢谢啦

maize老师：回复雨过天晴好，我先回复别的学员了

美好♡明天：回复邹老师 你好 是不是开完发票后得做主营成本的分录啊

邹老师：回复美好♡明天你好，是的，需要结转相应的成本 借；主营业务成本，贷；库存商品

美好♡明天：回复邹老师 城建附加费是不是做会计分录做税金及附加结转

邹老师：回复美好♡明天你好，通过税金及附加计提 城建附加费