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在我国境内会计记录的文字
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ kj_i3rMh85oGIQ3 发表的提问：
我公司是做软件开发的，有跨境服务免税），也有国内服务，进项税转出怎么做分录
借：成本费用类科目 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出
271楼
2023-03-15 12:32:59
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kj_i3rMh85oGIQ3：回复文文老师 跨境服务是主营业务收入进项税转出记到主营业务成本可以吗
2023-03-15 13:04:53
文文老师：回复kj_i3rMh85oGIQ3跨境服务是主营业务收入，进项税转出记到主营业务成本是合适的，可以
2023-03-15 13:19:11
kj_i3rMh85oGIQ3：回复文文老师 如果将以前年度留底税额转出的话应该怎么做分录呢
2023-03-15 13:33:07
文文老师：回复kj_i3rMh85oGIQ3留抵税额不需要账务处理
2023-03-15 13:51:53
kj_i3rMh85oGIQ3：回复文文老师 但是报增值税的时候把以前年度的留抵税额转出了，帐上应该怎么做分录呢
2023-03-15 14:14:06
文文老师：回复kj_i3rMh85oGIQ3留抵税会形成应交增值税是借方余额，正常销项-进项会冲抵借方余额
2023-03-15 14:28:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师你好！我想在美国开一个英文论文润色公司。中国客户如果要求开发票，我可以在国内找一个公司代开吗？这个国内公司应该有什么资质？我看到有美国同类公司通过中国国图公司代开发票，这种操作合法吗？非常感谢！我理解你的意思是：可以找国内公司代开，但是违法。那什么公司愿意呢？谢谢 以你对国内财会部门的了解，他们愿意接受美国的类似收据的小票作为报销凭证吗？谢谢
你好； 如果要这样的话 需要有合理的合同的； 委托国内公司去开展业务 ；授权 出去 ；国内公司   赚取服务费来  开票给客户 ；这样才合理一些的   
272楼
2023-03-16 11:34:49
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
境内公司向境内外国人支付佣金，外国人需要缴纳什么税款，假设外国人获得10万佣金，应付多少税款
你好，是境内发生的业务吗
273楼
2023-03-16 12:03:16
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Sunshine：回复朴老师 是的，境内发生
2023-03-16 12:25:10
朴老师：回复Sunshine你们代扣代缴代申报税费的哦，按照10%来收
2023-03-16 12:47:06
Sunshine：回复朴老师 我们是支付给个人，也是支付10%吗，不是按照劳务报酬来算的吗？10%是代扣代缴的企业所得税吧，另外还有6%增值税，6%可抵扣
2023-03-16 12:57:33
朴老师：回复Sunshine嗯，就是按照10个点来交的，只交所得税，不交增值税
2023-03-16 13:24:24
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 慕小暖的小小梦想 发表的提问：
红字标的这段话。都没有在中国境内未设立机构场所的或者所得没有实际联系的。为什么还要交所得税呢？。
您好，但有来源于我国的所得，在我国没有机构，但卖给我国东西，从我国取得利益了，也是需要交税的。
274楼
2023-03-16 12:22:23
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 纯粹 发表的提问：
老师好, 境外子企业交完企业所得税后，利润分回中国的时候要交预提所得税吗？ 加入国外的企业所得税25%, 预提所得税10%. 那我们在国内能抵扣的是哪部分呢? 举例: 境外子公司税后利润750万 (税前1000万). 当期分红100万, 预提所得税10万. 那我们在境内能抵扣多少呢? 还请详细计算一下. 谢谢!
你好，同学。 要用分红换算为税前的，计算境内应该交的所得税，用计算所得税-预交，差额部分补交就可以了的。 100*25%-10这是你回境内要交的。
275楼
2023-03-16 12:33:00
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纯粹：回复陈诗晗老师 这100万本身就是境外子公司税后的利润，那他自己缴纳的所得税（25%这部分），我们可以在境内可以抵扣吗？也就是说我们是不是可以抵减两部分的所得税啊，一个是他自己缴纳的，一个是预缴所得税
2023-03-16 12:57:54
陈诗晗老师：回复纯粹是可以抵减的。 你抵减的是在境外交纳部分的
2023-03-16 13:17:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 甜蜜的蓝天 发表的提问：
出口企业国内运费会计分录
你好，是出口环节发生的运费？
276楼
2023-03-19 13:28:29
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
中国企业面临的的财务管理环境 500字
http://www.docin.com/p-464830598.html 看看这里对你有帮助
277楼
2023-03-19 13:47:55
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少校老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 傲娇的小刺猬 发表的提问：
外籍个人安妮被其在英国任职的甲公司外派来中国的浙江诗柔化妆品公司工作，任职一名普通员工，在中国无住所（2021年在中国境内累计居住不足90天）。2021年1月，浙江诗柔化妆品公司支付其 工资40000.00元。2021年1月境内工作天数为31天（公历天数31天）。同时取得2020年第四季度（公历天数94天）奖金20万元，对应境内工作天数为47天。该笔奖金分别由境内公司浙江诗柔化妆品、 境外公司甲公司各支付一半。
同学请稍等，正在解答
278楼
2023-03-19 14:15:34
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少校老师：回复傲娇的小刺猬工资40000元 个税=（40000-5000）*25%-2660=6090元 季度奖金40万元，境外公司负担的部分不需要交税，所以应计算的金额为20万元 应纳税所得额=47/94*200000=100000元 个税=（100000-5000）*45%-15160=27590元 合计应缴纳个税=6090%2B27590=33680元
2023-03-19 14:49:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ Great 发表的提问：
老师，您好! 我们公司法人是境外的，过去年度有借款给他国内注册的公司200万人民币;如果现在公司还款给境外的法人，国内公司还款给境外个人时是否要交税?如要，需要缴纳什么税?(备注:汇款到境外的用途是"还款")!
如果是借款挂往来这个是不用税的
279楼
2023-03-19 14:30:00
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Great：回复朴老师 我再强调一次哦: 还款是汇款的境外的个人，国内公司是否需要交税？
2023-03-19 14:47:21
朴老师：回复Great不交，你如果挂的往来不交税，没有利息也不交
2023-03-19 15:02:23
Great：回复朴老师 好的，那就是只要是挂的往来账，要还款给个人，无论是还款给境内还是境外的个人，中国这边的公司都不需要要交任何的税?
2023-03-19 15:26:33
朴老师：回复Great是的，还款是不交税的
2023-03-19 15:51:52
Great：回复朴老师 好的，什么样的付款用途到境外需要交税呢？交什么税种？
2023-03-19 16:04:54
朴老师：回复Great付给外国的费用，购买的技术服务等 代扣代缴10%的所得税
2023-03-19 16:20:15
Great：回复朴老师 假设是汇款给境外的个人呢？ 是什么情况？
2023-03-19 16:45:52
朴老师：回复Great也是代扣代缴10%的所得税，有可能是境外劳务
2023-03-19 17:08:18
Great：回复朴老师 好的，谢谢老师! 除了还款用途汇款到境外不需要支付税款，其他用途支付到境外个人基本是支付10%的所得税？
2023-03-19 17:32:58
朴老师：回复Great是的，是这样的哦，满意请给五星好评，谢谢
2023-03-19 18:00:53
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 雪白的向日葵 发表的提问：
我现在在做文旅局的账 国庆发放的消费券在预算会计中算什么支出啊
关键是使用财政资金没有呢？
280楼
2023-03-20 11:17:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 优秀的小鸭子 发表的提问：
我公司是境内的，在海外投资了一家子公司，那这家子公司是在境内缴税还是境外
你好，子公司是在境外纳税的
281楼
2023-03-20 11:42:42
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优秀的小鸭子：回复邹老师 有这方面的政策吗，我想了解了解
2023-03-20 12:08:30
邹老师：回复优秀的小鸭子你好，你可以看一下我国企业所得税法对纳税人的规定 这个是在境外成立的子公司，税款由境外子公司在子公司所在地缴纳 如果取得了境外分红，需要并入国内母公司计算纳税的
2023-03-20 12:19:58
龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ Sunshine 发表的提问：
境内公司向境内外国人支付佣金，外国人需要缴纳什么税款，假设外国人获得10万佣金，应付多少税款
你好，完全发生在境外是不需要的
282楼
2023-03-20 12:10:46
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
你好，我想知道境内企业香港股东分红企业所得税的相关的文
这个学堂还没有 。
283楼
2023-03-20 12:23:58
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ ? 发表的提问：
我们公司是进出口公司，公章上面是中英文，因为我们要开个离岸账户，然后国内公司的英文名称不能和国外公司的英文名称一样，请问重新刻一个国内公司的中英文章是否可以？
可以重新刻一个，但是要备案
284楼
2023-03-21 11:10:05
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?：回复张伟老师 请问在哪里备案啊？
2023-03-21 11:47:12
张伟老师：回复?你以前的章在哪里备案的
2023-03-21 12:07:08
?：回复张伟老师 不知道，之前不是我这边接手的
2023-03-21 12:19:30
廖老师
职称：初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.04w
引用 @ 简单的帅哥 发表的提问：
境内的公司向香港的公司提供代码以及推广服务，在国内需要交什么税？
你好，需要缴纳增值税
285楼
2023-03-21 11:27:53
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