首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
在我国境内会计记录的文字
分享
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 光亮的小鸭子 发表的提问：
外贸企业从境内购入模具国外付模具费用于加工产品，怎么记账
从境内购入的境外付的款？
286楼
2023-03-21 11:55:22
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ H-哈哈嘻嘻 发表的提问：
为什么企业取得境外所得所得计税时可以减免？？ 1、允许抵免的情形：(1)居民企业来源于中国境外的应税所得 (2)非居民企业在中国境内设立机构、场所，取得发生在中国境外但与该机构、场所有实际联系的应税所得。
同学，你好。因为第一种情形，在国外已经交过一部分税了。就是外国的所得税。第二种情形。因为是非居民企业。所以它的征收率本身是有优惠的。把他认定为居民企业的国度，对他是主要的税收征收地。所以我国对他进行减免。
287楼
2023-03-21 12:01:02
全部回复
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 鳗鱼星月 发表的提问：
跨境电商公司需要在国内交什么税？能退什么税？
进口货物后再销售，增值税一般纳税人按销售额的13%缴纳增值税，如果是小规模纳税人按销售额的3%征收缴纳增值税。在海关处进行申报。消费税，关税，所得税都能交啊。您们出口就可以退增值税的进项税
288楼
2023-03-21 12:23:59
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 李伟 发表的提问：
境内单位提供给境内公司的劳务在境外，但是支付在境内，开票是否需要纳税
你好，刚咨询税务局, 境内单位提供给境内公司的劳务在境外，但是支付在境内，开票不需要纳税
289楼
2023-03-22 10:57:36
全部回复
李伟：回复紫藤老师 有没有相关政策法规？
2023-03-22 11:17:07
紫藤老师：回复李伟根据《国家税务总局关于发布<适用增值税零税率应税服务退（免）税管理办法>的公告》（国家税务总局公告2014年第11号）规定：“第一条中华人民共和国境内（以下简称境内）的增值税一般纳税人提供适用增值税零税率的应税服务，实行增值税退（免）税办法。 　　第四条增值税零税率应税服务退（免）税办法包括免抵退税办法和免退税办法，具体办法及计算公式按《财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》（财税〔2012〕39号）有关出口货物劳务退（免）税的规定执行。 　　因此，一般纳税人生产企业为境外单位提供完全在境外消费的软件服务，可以按照免抵退方法申请退税。
2023-03-22 11:28:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计分录中贷方的红字应登记在账簿中的贷方吗?
可以登记在借方
290楼
2023-03-22 11:17:49
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 可靠的乐曲 发表的提问：
老师，请问跨境电商，国内和国外的税该怎么申报
同学你好 国内的是做内销的 出口的是做出口退税
291楼
2023-03-22 11:29:02
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 聪明的白云 发表的提问：
老师你好，我想问一下关于利息所得来源地的认定，为什么我国个税与企税的描述不同，个税中说从中国境内的公司、企业以及其他经济组织或者个人取得的利息，无论支付地点是否在中国境内，均为来源于中国境内的所得，而企税中规定按照负担、支付所得的企业或者机构、场所所在地确定？
你说的是两回事 个税你说的是居民纳税人征收的范围 个税你说的是来原地的界定 本来不是一个问题，不具有可比性
292楼
2023-03-22 11:51:12
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Mandy 发表的提问：
境内公司即将收到境外公司一笔佣金服务费，用欧元结算（佣金：介绍国内公司给国外公司，如果国内公司买了国外公司的服务或成品，国外公司将结算一笔佣金给我司），我司是开具增值税普通发票吗？是否免税的？是否需要在税务局备案，是否需要在外管局备案？
属于境外所得，那这个是可以享受免税的，那你这种需要在税务机关备案，同时你要收外汇也需要在外汇管理局备案。
293楼
2023-03-22 12:20:59
全部回复
Mandy：回复陈诗晗老师 提供服务也需要在外汇管理局备案嘛？听银行说 不用备案 我们把备案资料发给银行，银行可以统一操作，不需要我们公司单独操作的
2023-03-22 13:03:33
Mandy：回复陈诗晗老师 免税的话 我是否只要开具形式发票？不需要开具增值税普通发票？国外公司也没税号啥的
2023-03-22 13:28:28
陈诗晗老师：回复Mandy就如果说你不是经常性的收受外汇，是偶尔一次的话，你把资料发过去，银行帮你弄就行了。
2023-03-22 13:39:56
黑眼圈老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 刘智勇 发表的提问：
老师您好！请问企业所得税里关于非居民企业的认定，是否要先考虑其是否有来源于中国境内的所得？如果在外国成立且实际管理机构也是在国外的，国内有分支机构，但是没有来源于中国境内所得时，是否能确认其为非居民企业？
首先考虑是否在境内注册，如果有就是居民企业；再考虑是否境内有实际管理机构，如果有是居民企业；“如果在外国成立且实际管理机构也是在国外的，国内有分支机构，但是没有来源于中国境内所得时，是否能确认其为非居民企业”这种属于境内无实际管理机构，但是有来源于境内的收入，属于非居民企业。
294楼
2023-03-23 11:54:56
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 做个俗人 发表的提问：
国居民公司境外所得，多缴税，可以将剩余的抵减境内的么
不可以抵减境内的。
295楼
2023-03-23 12:10:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ ke1 发表的提问：
请问如果境外单位为境内单位提供完全在境外发生的展览服务。而这个境外单位与国内所设机构场所有时间联系。那么是否缴纳增值税。
境外单位向境内单位提供发生在境外的服务，不属于增值税征税范围。
296楼
2023-03-23 12:21:00
全部回复
ke1：回复朴老师 也就是说，不管这个境外单位与自己国内所设立机构是否有关联.都不用缴纳是这样吗？
2023-03-23 12:48:22
朴老师：回复ke1是的，境外的就不用交的哦
2023-03-23 12:58:37
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 晏紫 发表的提问：
一人有限公司 可以由外国公民但在中国境内有固定住所设立吗？
一人有限公司 可以由外国公民但在中国境内有固定住所设立
297楼
2023-03-24 15:57:21
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 阿伟别止步 发表的提问：
老师你好，支付给境外公司的展会报名费，是指定扣缴还是源泉扣缴呢，展会是在国内举办的，谢谢
支付给境外公司的展会报名费，是源泉扣缴
298楼
2023-03-24 16:22:29
全部回复
阿伟别止步：回复文文老师 好的，企业支付给非居民企业的话是不是都需要代扣代缴相关非法律贸费用的税金呢
2023-03-24 17:07:04
文文老师：回复阿伟别止步是的，企业支付给非居民企业的话是不是都需要代扣代缴相关税费
2023-03-24 17:18:05
阿伟别止步：回复文文老师 好的，谢谢老师
2023-03-24 17:28:43
文文老师：回复阿伟别止步不用谢，有帮到你就好。请五星好评!
2023-03-24 17:41:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
老师，由境内载运出境的业务，不是属于国际运输服务嘛？
你好，同学。属于跨境运输服务，可以享受0税率或免税
299楼
2023-03-24 16:32:58
全部回复
白开水8：回复陈诗晗老师 但是并不是，竟然还需要退税
2023-03-24 17:20:40
白开水8：回复陈诗晗老师 我怎么都想不明白
2023-03-24 17:39:58
陈诗晗老师：回复白开水8什么并不是。你这就是0税率呀，0税率对于进项部分就是可以退的
2023-03-24 17:49:58
白开水8：回复陈诗晗老师
2023-03-24 18:00:27
白开水8：回复陈诗晗老师 老师，这是答案
2023-03-24 18:23:36
陈诗晗老师：回复白开水8你这里就是出口退税的知识点。 考核的是免抵退相关知识点。 并没有什么问题。 你是哪里有疑问
2023-03-24 18:52:40
白开水8：回复陈诗晗老师 ruhu
2023-03-24 19:03:01
白开水8：回复陈诗晗老师 如果是0税率的话，不就是选择A答案吗？但是正确答案是c
2023-03-24 19:20:39
陈诗晗老师：回复白开水80税率和免税的区别是什么 免税 就是不交了，就是交0 0税率不仅不交，你进项还可以退
2023-03-24 19:50:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 变参变量变焦变形金刚 发表的提问：
国外的A总公司付款给我们国家的公司采购货物，然后我们国内有A国内分公司，我公司已经给境外公司开了形式发票，但是A总公司还需要我们给境内A分公司开专用发票，合同里面也没约定，这个可开可不开吗？
 你好 ；   你们公司收取货款 ；   那这个不应该开给分公司的 ；    
300楼
2023-03-26 17:38:58
全部回复
变参变量变焦变形金刚：回复meizi老师 我们只能开给总公司发票，不能开给分公司发票对吗？我们收到总公司款，应该是开给总公司，而不能开给分公司对吧
2023-03-26 17:54:19
meizi老师：回复变参变量变焦变形金刚 你好 ；    1. 是的。 本身就是你 总部跟你公司的业务的    ； 你开票给总部即可   
2023-03-26 18:08:53
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料