简简单单：回复meizi老师 老师正常的是会计来填制凭证是吧？？？

meizi老师：回复简简单单你好 是的 一般是财务做凭证的

简简单单：回复meizi老师 知道了老师

meizi老师：回复简简单单不客气 满意请给予评价

竹叶青：回复阎老师 我把7月份的银行回单整理了一下，发现有33万的收入，但是没有看到扣增值税的款项，请问老师有可能7月没有缴纳增值税吗？小白，谢谢老师

阎老师：回复竹叶青有可能，如果进项大于销项的话，是不用缴纳增值税的

竹叶青：回复阎老师 好的，谢谢老师了

陆：回复玲老师 我们公司没有规定

玲老师：回复陆那你们没有制度，那不是乱套吗。

玲老师：回复陆　1.是出纳先得到原始单据，传给会计。2.与收付有关的记账凭证，照理说应该是出纳做，不过大多数公司的出纳都不是专业出身，因此一般由出纳登记过现金，银行存款日记账后，全部交给会计做账。3.一般不用签字，因为现金，银行存款帐上都要登记，没有原始凭据是登不了帐的，登过以后当然都拿给会计了。4.不怕麻烦的话，用EXCEL造个单据移交单，每个星期或者10天给会计传递一次单据，让会计签字就行了。5.或者跟会计约个移交单据的时间，交过以后他立刻可以做账即可。6.一般都是出纳将单据保存到会计做账日，现场收单据，立刻做账即可。

苹果小蝴蝶：回复田老师 他们个人去税务局发票？

田老师：回复苹果小蝴蝶是的，收到发票付款

苹果小蝴蝶：回复田老师 天啊 这临时找的人，根本不可能去开票给我们的呢

田老师：回复苹果小蝴蝶那就不好做了

????雅????：回复陈诗晗老师 如果去税局备案过后就可以免企业所得税了是吗？那如果也免增值税的话是不是就算季度会费收入超出30万也不用交税？

陈诗晗老师：回复????雅????是的，你如果免税备案是不交的

????雅????：回复陈诗晗老师 如果季度会费收入28万 其余的收入32万，是不是会费收入部分不用交增值税，另外的32万要全额征税？

陈诗晗老师：回复????雅????是的，就是这个意思 的哈

????雅????：回复陈诗晗老师 那如果是季度会费收入28万，其他收入10万，是不是当月不用交增值税？

陈诗晗老师：回复????雅????也是要交的，你这总的超过了38万 你如果要享受30万免税 ，是指总的不超过30万

????雅????：回复陈诗晗老师 可是会费收入不是免征增值税嘛？这28万也算进去？如果超出了30万那我是38万计算增值税嘛

陈诗晗老师：回复????雅????你这享受30万免税，是不管应税和免税总销售额计算

????雅????：回复陈诗晗老师 那如果小规模纳税人季度不超过30万如何做分录呢？

陈诗晗老师：回复????雅????借 应交税费 增值税 贷 其他收益 。

????雅????：回复陈诗晗老师 减免增值税的部分需要交企业所得税吗？其他收益月末要结转至本年利润吗？那企业所得税季度预缴的时候怎么计税预缴和做财务处理？

陈诗晗老师：回复????雅????要交的， 这是要计企业所得税的。 根据你利润计算

青春不打烊：回复邹老师 那老师如果出纳见单据付款，然后交给会计，可是会计不把这个钱记账，出纳咋办

邹老师：回复青春不打烊你好，就会产生不一致，去查明原因，就知道是会计未入账了

青春不打烊：回复邹老师 他说先不记账，处理了在记，我该咋办呢

邹老师：回复青春不打烊那如果差额就是这个数，就知道是入账时间差异的问题

青春不打烊：回复邹老师 本来没有差额是会计说这个钱不能记账要用其他方式处理，所以他不记账咋办

邹老师：回复青春不打烊这个需要你们双方去沟通的，最好是一致 要不都入账，要不都不入账

坏坏丫果：回复蒋飞老师 老师，收到利息的时候，做收入的科目是：借 银存 贷 其他收入还是写成贷应缴财政专户款呢？

蒋飞老师：回复坏坏丫果你好！ 写其他收入。