深呼吸：回复文文老师 我没有票，老板给的无据支出明细，公司证刚下来，要把前期支出弄个期初

文文老师：回复深呼吸前期支出弄个期初？没明白

深呼吸：回复文文老师 就是把9月31日前所有条据分扎账，IO月份正规做账，那9月扎出来的就是10月的初数，我是新手，不知说法对不

文文老师：回复深呼吸是的，9月扎出来的就是10月的初数

深呼吸：回复文文老师 9月已建好，并且已交付使用，现已IO月，9月和IO月应怎样做会计分录，我是新手，望老师指

文文老师：回复深呼吸借：在建工程 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款 借：长期待摊费用-天然气管道 贷：在建工程

深呼吸：回复文文老师 老师一共花了92000元，是一次待摊还是分年度？

文文老师：回复深呼吸按不低于3年进行分摊

深呼吸：回复文文老师 主要是生产车间用了的，摊销时我是不是应做借:制造费用贷:长期待摊费用？

文文老师：回复深呼吸是的，是这样处理的

王翠翠：回复邹老师 @邹老师:谢谢老师

邹老师：回复王翠翠不客气，祝你学习愉快，工作顺利!

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 刚才忘记跟您说了，就是请教您的固定资产在原来的账套已经提足折旧了，在17公司由用友转件更换到金蝶，也就是说这个固定资产在金蝶软件中没有计提折旧，这样固定资产卡片修改正确以后还需要调整账目嘛？

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 可以两个都用吗？

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 老师还在吗

蒋飞老师：回复高兴的酸奶你好！ 不要调整账面了

蒋飞老师：回复高兴的酸奶用金蝶软件就可以了，不要两个都用了

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 好的，金蝶里面也不需要调账了是吧？因为到金蝶里面都没有计提折旧

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 因为到金蝶里面都没有计提折旧，这个也不需要调账了吗？

蒋飞老师：回复高兴的酸奶你好！ 对的。

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 老师，刚才说的科目录入错误是在金蝶软件中发生的

蒋飞老师：回复高兴的酸奶调整一下： 借：固定资产-房屋建筑物 贷：累计折旧_房屋建筑物

高兴的酸奶：回复蒋飞老师 这个跟你之前说的一样

蒋飞老师：回复高兴的酸奶你好！ 对的。

汤云：回复汪晨老师 如果入费用的话，二级科目是什么？

汪晨老师：回复汤云你好，二级科目自行设置的，你这属于给职工的食堂了，可以入福利费。通过应付职工薪酬-福利核算。

素心：回复QQ老师 怎么做账？

QQ老师：回复素心你好！与固定资产购入是同一月份吗？

素心：回复QQ老师 我们学校是17年购入的,鉴定的话是18年7月份

素心：回复QQ老师 鉴定费用有30多万

QQ老师：回复素心你好！将固定资产转入在建工程，增加鉴定费 在转回固定资产修改以后每月折旧

素心：回复QQ老师 怎么写分录

QQ老师：回复素心借：在建工程 累计折旧 贷：固定资产 借：在建工程 贷：银行存款 借：固定资产 贷：在建工程

素心：回复QQ老师 老师，谢谢了

QQ老师：回复素心不客气 欢迎下次提问

笑口常开老师：回复盛夏细雨房屋租赁收入就是收到租金，和那个处理是一致的

晓海老师：回复爱笑的流沙9月1日张借支食堂经费1046.8元，这其中有46.8元是张上个月垫支的 借：其他应收款—食堂经费 1000其他应付款—张 46.8 贷：现金 1046.8 9月16日刘1借支食堂经费1000元，借：其他应收款—食堂经费 1000 贷：现金 1000 9月21日张退还食堂经费146元 借：现金 146 贷：其他应收款—食堂经费 146 9月23日刘2垫支食堂经费1155.4元 借：管理费用 1155.4 贷：其他应付款 —张 1155.4

口口：回复邹老师 我们是每个月自己交伙食费

邹老师：回复口口你好，那这种就需要通过其他应收款核算，而不是费用了