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外贸会计出口退税实训心得
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 奋发向上的小毛驴 发表的提问:
老师,我们课堂有没有外贸课程,包括出口退税申报,全国都统一吗
你好,同学。有相关的课程,具体课程你咨询一下官方客服。
211楼
2023-03-01 12:54:20
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冰儿老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 发表的提问:
公司可以是生产型的出口退税又是外贸型的出口退税吗
你好,这是不可以。
212楼
2023-03-01 13:02:59
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老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问:
外贸企业出口计算本期应收退税款的分录
你好 出口商品对应进项发票金额 *退税率
213楼
2023-03-02 12:27:55
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 绿地 发表的提问:
外贸企业进口货物再出口到出口加工区怎么退税?
从国外进口商品,有两种业务模式:保税进口和一般贸易进口。保税进口的商品,会暂时运到保税区域进行保税仓储,然后再离境出口,这个业务模式属于转口贸易的一种,是不能退税的,因为进口时没征税。转口贸易货物不属于我国增值税征税范围。
214楼
2023-03-02 12:52:22
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绿地:回复何江何老师 一般贸易进口,进口时缴纳增值税的。
2023-03-02 13:27:32
何江何老师:回复绿地是的同学是这样的情况 。
2023-03-02 13:39:58
绿地:回复何江何老师 什么意思?我是问外贸企业进口货物(进口时缴纳增值税的)再出口到出口加工区怎么退税?
2023-03-02 14:02:25
何江何老师:回复绿地这个业务模式属于转口贸易的一种,是不能退税的,因为进口时没征税。 说白话一点就是进口不征,出口也不退,直接办个手续就行了。
2023-03-02 14:15:24
绿地:回复何江何老师 老师我说了进口时缴纳增值税的,进口时不知道要出口,后来出口的,这怎么申请退?
2023-03-02 14:36:05
何江何老师:回复绿地这个情况下,就有些特殊了,你可以申请退税的,同学,你要拿你出口时与进口的所有单据申请。
2023-03-02 14:55:52
绿地:回复何江何老师 增值税勾选平台里出口退税模块只能是增值税专用发票,我这海关缴款书要怎么弄?
2023-03-02 15:18:31
何江何老师:回复绿地这个要去税务局单独 办手续的,大厅 里的同学。
2023-03-02 15:35:28
冰儿老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 辉猴子 发表的提问:
老师好,关于外贸企业出口退税有一个问题。就是实务中会有出口退税,出口免税,出口征税三种情况,请问老师,有关于出口免税的例子吗?看了会计学堂的课程,但是一直没找到出口免税的例子,请老师解答下,谢谢老师
出囗免税,免的是销项稅。
215楼
2023-03-02 13:02:59
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辉猴子:回复冰儿老师 请问有哪种货物是出口免税的?请老师举一种商品即可,谢谢老师
2023-03-02 13:32:21
冰儿老师:回复辉猴子1、有出口经营权的内(外)资生产企业自营出口或委托外贸企业代理出口的自产货物; 2、有出口经营权的外贸企业收购后直接出口或委托其他外贸企业代理出口的货物; 3、生产企业(无进出口权)委托外贸企业代理出口的自产货物。等等。
2023-03-02 14:00:29
职称:
解题: 
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
生产形出口企业跟外贸企业退税的划算,如果生产形企业税负是3.3%,如是征13%,退13%的话那 实际上退税是否得13%-税负3.3%-(附加税3.3*0.12)=9.304%因为这些需免抵税额,不能退,实际上生产形企是是否最后实收得9.304%,而外贸企业就是有13%的税,不用低,那外贸企业如果按13%跟生产形出口企业退税来比,那就多了13%-9.304%=3.696%,是吗?那样生产形出品企来不是不划算,不如给外贸企业做出口,如果自己做,还亏了?谢谢老师。
216楼
2023-03-05 14:33:51
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 谁改了我的昵称 发表的提问:
外贸企业出口9810和0110出口退税申报的区别?
同学您好,很高兴为您解答问题,请稍后
217楼
2023-03-05 14:44:59
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朴老师:回复谁改了我的昵称你是说这两个出口代码的吗 0110是跨境电商的 不用必须收外汇
2023-03-05 15:40:39
谁改了我的昵称:回复朴老师 是的,是出口代码,0110不用收外汇就可以做出口退税申报,那9810呢,跟0110的操作一样吗?
2023-03-05 15:55:14
朴老师:回复谁改了我的昵称嗯 这个是一样的哦
2023-03-05 16:13:57
林杰老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问:
出口退税单一窗口就是平时用的外贸企业出口退税申报系统吗
您好!“单一窗口”一站式线上办理申报、查验、支付、放行业务,并延伸到许可资质、出口退税办理等贸易管理环节,功能比较丰富。
218楼
2023-03-05 14:54:00
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ A会计学堂辅导答疑老师-夏老师 发表的提问:
出口问题,我司生产企业直接把货给外贸公司出口,其中有退税、退税利息、出口代理费、包干费、外贸公司付款9万多,我开票给外贸公司9万多,外贸公司实际收到外汇8万多,请问这次业务怎么处理,包括收入、成本,增值税,谢谢老师
您好,您好,您是委托外贸企业出口的是吗
219楼
2023-03-06 12:36:56
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A会计学堂辅导答疑老师-夏老师:回复文老师 嗯,退税也是他们退,他们收汇,我们给他手续费,给他开票
2023-03-06 13:30:12
文老师:回复A会计学堂辅导答疑老师-夏老师那也就相当于是你们卖产品给外贸公司是吧
2023-03-06 13:40:35
A会计学堂辅导答疑老师-夏老师:回复文老师 是的
2023-03-06 14:00:15
文老师:回复A会计学堂辅导答疑老师-夏老师那您就按您开票的数据确认收入
2023-03-06 14:27:55
A会计学堂辅导答疑老师-夏老师:回复文老师 成本呢
2023-03-06 14:45:30
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问:
我司是外贸出口退税,电脑重装,没有备份出口退税系统里的资料,怎么办?
你好! 可以找一个会电脑的,试一下数据恢复!如果不行,那就没有办法了!
220楼
2023-03-06 12:42:14
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黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ k1 发表的提问:
老师,可以分享一下外贸版出口退税系统操作步骤吗
你好,国税局下载外贸版出口退税系统安装软件,里面应该会有一份操作流程。
221楼
2023-03-06 12:53:58
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 兰酱 发表的提问:
外贸企业出口退税业务,,取得的进货发票要在发票平台做退税勾选确认吗?
你好是的,选择退税勾选的。
222楼
2023-03-07 11:59:00
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兰酱:回复郭老师 本月增值税申报表里哪里能看到这笔勾选的进货发票呀?
2023-03-07 12:28:46
郭老师:回复兰酱附表二二十六二十八,还有35栏里面。
2023-03-07 12:42:35
兰酱:回复郭老师 好的。还有个问题,我们是5月发生的出口业务,已经报关,拿到了进项发票,也开具了出口发票。那6月份我要做的事,是不是先做增值税免税申报,再做退税申报呢?
2023-03-07 13:02:26
郭老师:回复兰酱你好是的,是这么做的。
2023-03-07 13:15:27
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 无情的玫瑰 发表的提问:
在外贸出口退税系统备份时选择云备份 现在导入系统提示云备份密码 ,不知道密码,备份盘里也找不到密码,怎么办,还有一遍输错了就要锁了
找不到密码的话只能去税局重置该密码了
223楼
2023-03-07 12:21:23
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 深圳~漫漫 发表的提问:
外贸企业出口退税是不是进项大于出口可以申请退税吗
比如我实际采购9000件,出口8900件,会不会数据不匹配,不能审核成功
224楼
2023-03-07 12:26:57
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邹老师:回复深圳~漫漫你好,外贸企业是根据购进出口金额*退税率计算的 购进9000,出口8900,按8900计算退税就是了
2023-03-07 12:46:07
文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 美满的大地 发表的提问:
用的同一个公司,内贸也做外贸也做,内贸是生产型的,外贸是从别人那买进来然后卖出去的,进出口全办的也是买进来卖出去,这样影响退税吗,退税能退吗
您好,您这种情况最好是分开两个公司核算
225楼
2023-03-07 12:34:09
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