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科研经费自筹部分会计分录
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 月白_朵朵 发表的提问:
老师好,企业申报高新企业,会计把原材料从期初库存领了一部分做研发,分录怎么做?另又从生产成本里剥了一部分进研发,分录怎么做?人员工资分别从管理费用和车间各调了一部分做研发,分录怎么做?折旧也调了一部分做研发,分录怎么做?
同学你好 借研发支出 贷累计折旧 贷应付职工薪酬等科目
76楼
2022-12-28 14:26:26
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月白_朵朵:回复朴老师 老师,原材料从期初库存领了一部分,分录是借研发支出,贷原材料吗?结转分录是什么?影响利润表吗?从生产成本里减一部分做到研发里,分录是什么?结转影响哪些科目?
2022-12-28 15:05:42
朴老师:回复月白_朵朵对的 借研发支出 贷原材料
2022-12-28 15:27:12
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问:
厂房筹建期间发生的购买消防设备 管材入什么会计分录
您公司的消防设备是按固定资产核算,还是按费用核算啊?
77楼
2022-12-28 14:53:10
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Luck Fairy:回复张艳老师 我现在在做账 不知入固定资产还是费用 在请教你
2022-12-28 15:09:06
张艳老师:回复Luck Fairy那就直接计入费用科目核算,计入管理费用--开办费--消防设施
2022-12-28 15:35:30
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 人间四月天 发表的提问:
公司筹建期间公司公司牌匾该怎么做会计分录?
你好,借;管理费用——开办费 贷;库存现金等科目
78楼
2022-12-28 14:58:55
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 泥雨 发表的提问:
公司筹建期购买的切割机、砂轮机等大概1000-2000元的东西会计分录怎么做
你好,可以计入固定资产科目核算,然后领用了一次性计提折旧
79楼
2022-12-28 15:05:59
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泥雨:回复邹老师 意思是和正常营业固定资产处理一样,当月增加的下月开始计提,折旧费进开办费?
2022-12-28 15:25:21
邹老师:回复泥雨你好,是的,是这个意思
2022-12-28 15:39:52
陈老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 逢考必过 发表的提问:
老师筹建期间这个会计分录怎么做
同学,你好,这个可以做到,管理费用——办公费里边,如果今年还没有营业,明年汇算清缴的时候放在开办费里即可
80楼
2022-12-29 14:08:52
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逢考必过:回复陈老师 好的
2022-12-29 14:32:01
陈老师:回复逢考必过祝 工作愉快,帮我好评哟,谢谢
2022-12-29 14:43:39
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 鱼跃 发表的提问:
公司刚刚成立,现在是筹建期间没有成立工会,发放职工工资时,需要计提三费吗?(工会金费、教育经费、福利费。)如果需要计提,怎么做会计分录?
你好,需要计提的 借;管理费用 贷;应付职工薪酬 ——工会金费、教育经费、福利费
81楼
2022-12-29 14:29:27
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ YQ唯思 发表的提问:
请问安装部门出去安装产生的邮费和餐费怎么做会计分录
通过计入管理费用科目核算
82楼
2022-12-29 14:49:14
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糖果 发表的提问:
研发部购买的文具 会计分录是什么?、
您好,借:研发支出-费用化支出-办公费,贷:现金或者银行存款。
83楼
2022-12-29 15:02:59
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
工会经费的滞纳金计入那个科目,会计分录怎么做?
借:营业外支出 贷:银行存款
84楼
2023-01-03 14:22:53
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燕:回复吴月柳 城建税的滞纳金也可以这么做吗?
2023-01-03 14:44:37
吴月柳:回复是的,都是这样做
2023-01-03 15:08:24
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 5fsshz 发表的提问:
研发部用的职工餐怎么做会计分录
研发支出,福利费里面的。
85楼
2023-01-03 14:29:11
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 3532085687 发表的提问:
请问老师,公司在筹建期,付安措费时的会计分录及处理
你好!计入借其他应收款 贷银行存款等
86楼
2023-01-03 14:53:58
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3532085687:回复宋生老师 这笔钱用不完工程结束是要退回的是吗
2023-01-03 15:29:57
3532085687:回复宋生老师 安措费账户怎么记账啊
2023-01-03 15:50:17
宋生老师:回复3532085687你好!这个看你们的约定,正常是要退回的,但是也有的拿去抵减其他款项了。
2023-01-03 16:20:06
3532085687:回复宋生老师 甲方汇入专用账户时借,其他应收 贷银行存款。如果需要付安措费时会计分录怎么记
2023-01-03 16:33:03
3532085687:回复宋生老师 安措费还需要单独记账吗?
2023-01-03 16:58:48
宋生老师:回复3532085687你好!你如果实际有发生支出,可以冲减其他应收款。
2023-01-03 17:09:16
3532085687:回复宋生老师 能系统的讲讲吗?真没弄明白啊
2023-01-03 17:33:24
宋生老师:回复3532085687你好!比如你有支付,就借工程施工-XX项目-劳保费等 贷其他应收款-安全措施费。
2023-01-03 17:45:22
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
公司筹建期间修路修桥所购水泥计什么会计分录
我们公司是农业开发公司,租用了一大片山林,需要修路建桥。在此过程中所购的水泥、钢筋等计入什么会计科目
87楼
2023-01-04 13:41:28
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李老师:回复爱笑的流沙原材料
2023-01-04 13:55:57
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 淼淼 发表的提问:
老师,我们处于筹建期,银行的第一笔业务是微信转入的一分钱,这一分钱我应该怎么写会计分录
借;银行存款 贷:营业外收入
88楼
2023-01-04 13:56:42
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 2333333 发表的提问:
筹建期公司购的酒招待客户与员工自用,怎么做会计分录
计入公司的开办费处理,没有区别 借:长期待摊费用——开办费 贷:应付账款(或库存现金、银行存款)
89楼
2023-01-04 14:19:34
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ little简* 发表的提问:
筹建期工资发放的会计分录怎么做
借管理费用-开办费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬待银存
90楼
2023-01-04 14:45:22
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little简*:回复郭老师 你好,这样是不是就做两笔分录
2023-01-04 14:58:51
郭老师:回复little简*你好 是的 有一个计提
2023-01-04 15:25:22
little简*:回复郭老师 凭证上的日期都写同一天吗?
2023-01-04 15:44:30
郭老师:回复little简*当月的工资当月支付吗
2023-01-04 16:00:57
little简*:回复郭老师 一般是当月的10-15号发放上个月的工资
2023-01-04 16:21:31
郭老师:回复little简*分开做 当月计提 次月发
2023-01-04 16:42:40
little简*:回复郭老师 那筹建期过了,工资这块怎么做,也是要先做计提吗?
2023-01-04 17:11:17
郭老师:回复little简*开办费改工资就可以
2023-01-04 17:33:58
little简*:回复郭老师 也是要先管理费用-工资 贷应付职工薪酬 再做借应付职工薪酬 贷银行/现金,是这样吗?
2023-01-04 17:48:56
郭老师:回复little简*你好,是的,
2023-01-04 18:08:12
little简*:回复郭老师 老师,就是说不同月的工资要做两笔,发工资时如果一下把前两个月的一起发也没关系,是吗?
2023-01-04 18:29:38
郭老师:回复little简*你好 是的 这么理解 工资需要计提
2023-01-04 18:59:20
little简*:回复郭老师 老师,那这两笔分录附带的原始凭证应该是什么,都是那个月的工资表吗?那需不需要签名
2023-01-04 19:26:42
郭老师:回复little简*第一个工资表 第二个银行回单
2023-01-04 19:42:58
little简*:回复郭老师 现金发放的呢?老师,计提是不是都是月末最后一天计提
2023-01-04 19:57:09
郭老师:回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字
2023-01-04 20:15:25
郭老师:回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字
2023-01-04 20:25:27
郭老师:回复little简*计提在哪一天也可以 工资表上面有领款人签字
2023-01-04 20:48:16
little简*:回复郭老师 计提的原始凭证工资表也需要签名吗?还是说发放的时候我就弄个领款单就行
2023-01-04 21:11:03
郭老师:回复little简*你好, 发放的
2023-01-04 21:25:00

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