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单项金额项目金额基础会计
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 学堂用户3um7ys 发表的提问：
基础绩效奖金计入什么会计科目
你好，做到工资薪金里面就可以的。
16楼
2022-12-12 04:15:07
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lu juan 发表的提问：
开票的金额填那里？抵扣的金额填那里、我是零基础
你开啥发票你是季度申报么，不含税销售额多少
17楼
2022-12-12 05:31:32
全部回复
lu juan：回复maize老师 是季度报
2022-12-12 05:47:17
maize老师：回复lu juan亲销售额多少，没有收入0申报
2022-12-12 06:00:49
lu juan：回复maize老师 不含税13038、03
2022-12-12 06:27:45
lu juan：回复maize老师 发票是建筑安装费
2022-12-12 06:51:04
lu juan：回复maize老师 有销售哦、开了两张发票
2022-12-12 07:11:35
maize老师：回复lu juan是不含税销售额吧，把这个填写主表第10行就可以，第1.2.3行不需要填写
2022-12-12 07:38:43
lu juan：回复maize老师 企业所得税这个表还需要填数据吗？
2022-12-12 08:06:04
maize老师：回复lu juan这个是按你利润表上面本年累计数填写
2022-12-12 08:23:28
lu juan：回复maize老师 老师在吗
2022-12-12 08:42:08
maize老师：回复lu juan你这个是查账企业所得税表看的是利润表上面数据
2022-12-12 09:06:23
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税 进项税额销项税额都是我承担的吗？基础会计中会计分录相关的这里我一直搞不懂
购买东西时候 借XX 应交税费应交增值税进项税 销售时候贷 应交税费应交增值税销项税 购买由你承担，销售由购买方承担
18楼
2022-12-12 06:46:17
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梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 雨露 发表的提问：
公司做一工程项目，购进的增氧机及水泵，其中大概每个是1300多的金额，总金额为7万左右，购进时会计分怎么做？
如果单位价值低，使用期限短，借低值易耗品，贷银行存款
19楼
2022-12-12 08:09:04
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雨露：回复梅老师 老师，我做的是购进时借：周转材料-低值易耗品 贷：银行存款 领用时借：主营业务成本 贷：周转材料-低值易耗品 这样行吗？
2022-12-12 08:32:39
梅老师：回复雨露可以的。您的理解正确。
2022-12-12 08:52:52
雨露：回复梅老师 好的，谢谢老师
2022-12-12 09:07:32
梅老师：回复雨露感谢，如果满意请五分好评。
2022-12-12 09:19:31
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收押金属于基础会计什么科目
借：银行存款或现金 贷：其他应付款-某某押金
20楼
2022-12-12 09:10:59
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文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ M蛋蛋吖 发表的提问：
选项D，负债的计税基础应该是账面原值减去未来可抵扣金额吧，题目上写的是账面价值减去可抵扣金额？？感觉不是很正确。
是的，同学，你对负债计税基础的理解正确。负债计税基础是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵税。其计算公式为：负债计税基础=负债的账面价值－将来负债在兑付时允许扣税的金额。没有看到题目，请把题目发来看看
21楼
2022-12-12 15:38:45
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M蛋蛋吖：回复文静老师 我发了两个图片，能看到吗老师？题库里写的是用账面价值减，讲义写的是用账面原值减。
2022-12-12 15:58:30
文静老师：回复M蛋蛋吖讲义上的表述并不是基本概念，同学。负债计税基础的基本概念是指负债的账面价值(因为负债没有抵减科目，一般等于原值)减去未来期间计算应纳税所得额时按照税法规定可予抵税。其计算公式为：负债计税基础=负债的账面价值－将来负债在兑付时允许扣税的金额。
2022-12-12 16:20:34
文静老师：回复M蛋蛋吖从基本概念来看D选项是正确的
2022-12-12 16:35:03
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 逆 发表的提问：
印花税计税基础是开票金额＋税额吗？
你好，是合同金额，没有合同按照不含税
22楼
2022-12-12 15:46:23
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 梦里不知身是客 发表的提问：
14. 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计时，应以该资产所属的资产组为基础确定资产的可收回金额。（ ） A.正确 B.错误 题目笔记 纠错 隐藏答案 收藏 参考答案：B 我的答案：A 参考解析： 企业难以对单项资产的可收回金额进行估计时，应以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 A？能否通俗一点解释呀
单项资产可回收金额难以评估，就证明他不能单独存在，只能和其他资产一起组合。所以只能根据组合的可回收金额来判断单项资产是否减值
23楼
2022-12-12 16:09:05
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 慧 发表的提问：
营改增前签的施工合同，工程税率为3.5411%，营改增后用简易计税，可以抵扣3%进项税，这个计税基础是按包含3.5411%的含税金额计算不含税金额还是按3.5411%税前金额计算
简易计税是不能抵扣的哦，不含税额计算的
24楼
2022-12-12 16:19:37
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慧：回复朴老师 我们是一般纳税人，获得施工单位的3%的增值税专用发票，是可以抵扣的。我是想知道施工单位工程款里的税金是按3.5411%的税费计算的，我们拿到的发票是用含税额和3%税率计算的不含税额，有没有问题，会有什么影响，有没有文件依据
2022-12-12 16:39:17
朴老师：回复慧你不是说你们是简易计税的吗
2022-12-12 16:50:24
慧：回复朴老师 施工单位用简易计税，我想知道施工单位工程款里的税金是按3.5411%的税费计算的，我们拿到的发票是用含税额和3%税率计算的不含税额，有没有问题，会有什么影响，有没有文件依据
2022-12-12 17:16:59
朴老师：回复慧你说的3.5411是综合税率，如果你们的综合税率是这些就没问题
2022-12-12 17:34:32
慧：回复朴老师 是合同里的综合税率，那就是按综合税率计算的工程款是没有问题的，3%的进项税做抵扣，剩余的0.5411%进在建工程了？
2022-12-12 18:02:42
朴老师：回复慧你如果可以抵扣的话就是这样的
2022-12-12 18:13:37
慧：回复朴老师 好的，谢谢老师
2022-12-12 18:30:36
朴老师：回复慧满意请给五星好评，谢谢
2022-12-12 18:52:03
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Lemon 发表的提问：
老师，我是零基础的，刚接触会计，您说的给对方公司让点利，不是很明白？我需要怎么操作？是少收对方的税额，按1%开票吗？
同学你好，是的，就是少收对方的税额，按1%开票的意思。
25楼
2022-12-12 16:35:59
全部回复
Lemon：回复王雁鸣老师 我们是免费对方开票了，但对方就要3%的票
2022-12-12 16:59:29
王雁鸣老师：回复Lemon同学你好，这种情况的话，可以不给对方开具3%的发票的。
2022-12-12 17:22:56
Lemon：回复王雁鸣老师 老师你好！我是做项目的，做完一个项目就开票付款，不开票不付款呀
2022-12-12 17:47:39
王雁鸣老师：回复Lemon同学你好，那你上面的免费是什么意思？
2022-12-12 18:11:50
Lemon：回复王雁鸣老师 老师你好！我们合作不是第一次，之前都是1%开票，而且没有收取对方的税额，现在就要求按3%开票。
2022-12-12 18:37:17
王雁鸣老师：回复Lemon同学你好，这种情况下，建议向老板请示，按老板的意见处理比较好。
2022-12-12 19:07:08
Lemon：回复王雁鸣老师 老师你好！好的。我还有一个疑问，为什么对方一定要3%票？
2022-12-12 19:30:06
王雁鸣老师：回复Lemon同学你好，这是对方故意的刁难吧，也有可能是想多抵扣点税。
2022-12-12 20:00:06
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 舒服的绿茶 发表的提问：
如果税负3%，，知道开票金额，简易计税项目如何测算联营方需要开多少票给企业呢
那如果说你知道税负3%的话。对方帮你开的票据是多少呢？
26楼
2022-12-13 15:54:19
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舒服的绿茶：回复陈诗晗老师 我要问的就是这个呀
2022-12-13 16:32:52
陈诗晗老师：回复舒服的绿茶首先你得给出一个标准才能够算呀。那你也不给出，人家帮你开多少票，那你怎么知道你要开多少票给人家去冲成本呢？对不对，你首先肯定得给出一个数据啊。
2022-12-13 16:57:54
舒服的绿茶：回复陈诗晗老师 我是总包方，假如业主要开具10万的票给我（老项目），我要保证企业的税负是3%，那怎么测算联营方需要开多少发票给我方呢
2022-12-13 17:12:56
舒服的绿茶：回复陈诗晗老师 老师我问得是如何计算。而不是算数
2022-12-13 17:35:24
陈诗晗老师：回复舒服的绿茶那10万的票据税负3%，你需要交3000的税。开票税率假定9% 销项10×9%＝9000 进项9000-3000＝6000 开票金额6000÷9%
2022-12-13 17:57:21
舒服的绿茶：回复陈诗晗老师 简易计税项目老师
2022-12-13 18:25:43
陈诗晗老师：回复舒服的绿茶那如果说是简易计税的话，你就给他开10万-3000的发票。因为你给他开的他也不能抵扣。
2022-12-13 18:38:42
舒服的绿茶：回复陈诗晗老师 不涉及分包抵减吗
2022-12-13 18:57:47
陈诗晗老师：回复舒服的绿茶因为你是简易计税，简易计税，你最终交的税就是你的金额去交，不存在抵扣的问题，那也就是说你最终开票就是开你合同金额减去交的税部分的那个票据。
2022-12-13 19:23:30
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 夜雨如歌 发表的提问：
请问老师，这个是一般计税项目，附加税计税基础9090.91元是怎么算出来的？是按差额50万算吗？我算的跟这个金额不一样
你好，你的增值税税率是多少
27楼
2022-12-13 16:02:34
全部回复
夜雨如歌：回复庄老师 10%
2022-12-13 16:46:29
夜雨如歌：回复庄老师 3%
2022-12-13 17:01:02
夜雨如歌：回复庄老师 2档
2022-12-13 17:20:07
庄老师：回复夜雨如歌你好，购买是3%，卖的10%
2022-12-13 17:32:10
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 踏雪寻梅 发表的提问：
计税基础和清偿金额应该咋填
这两项计税基础与你账面金额一样的。
28楼
2022-12-13 16:18:11
全部回复
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师 资产计税基础金额怎么填
你好，如果没有特殊情况，那资产计税基础就是资产的账载金额
29楼
2022-12-13 16:32:59
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 能干的红牛 发表的提问：
数量单价金额在原有基础上再加百分之十六怎么使用公式
您好，金额直接乘以1.16
30楼
2022-12-14 15:44:26
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