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单项金额项目金额基础会计
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 桜子 发表的提问：
老师好，请问个税的专项附加扣除，是扣计税基础，还是扣税额？
扣计税基础的，
286楼
2023-03-21 12:19:37
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ orange81 发表的提问：
各项目单独核算，项目之间的资金周转如何做会计分录？
同学 您好 可以这样 借：其他应收款——某项目 贷：库存现金、银行存款等 借：库存现金、银行存款等 贷：其他应收款——某项目
287楼
2023-03-21 12:29:59
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orange81：回复bamboo老师 内部往来这个科目是什么时候用？
2023-03-21 12:52:34
bamboo老师：回复orange81一般是跟内部业务单位发生了资金借用或者费用代付等
2023-03-21 13:03:42
orange81：回复bamboo老师 项目之间也属于内部业务吧？资金周转可不可以用内部往来科目？谢谢！
2023-03-21 13:32:31
bamboo老师：回复orange81项目之间也属于内部业务 资金周转可以用内部往来科目 内部往来一般是集团之间使用的会计科目，没有特定属于资产类还是负债类，如果内部往来是借方余额，可以放在资产类的“其他应收款”，如果是贷方余额，可以放在负债类的“其他应付款——XX内部住来，是指企业内部之间的独立核算机构之间的资金往来，
2023-03-21 13:49:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 光亮的火车 发表的提问：
老师您好，我请问一下我给业主做项目，然后比如项目结算金额是1000，然后还有税金300，那我给他开票的开票金额是1000还是1300
你好！这个是开1300的了
288楼
2023-03-22 11:35:23
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小杜杜老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师,税务师,高级会计师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 倩倩 发表的提问：
无论企业评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。 这个最后一句要怎么理解？计入利得是哪个科目
同学你好 指的是发生减值和减值转回，计入的当期损益是指信用减值损失这个会计科目。
289楼
2023-03-22 11:49:53
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ Exxxxxxxp 发表的提问：
有一块土地价格200万(土地出让合同金额),现在我们要收购这个项目公司价格1000万(股权转让合同金额),买卖双方去税局缴纳契税和印花税,那么他们各自的计税基础是多少
你好，契税的计税基数就是1000，印花税也是
290楼
2023-03-22 12:01:41
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何何老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,审计师,税务师
4.99
解题: 1.11w
引用 @ 细心的猫咪 发表的提问：
C公司2019年度资金负债如下 项目现金 金额42
您好，具体什么问题
291楼
2023-03-22 12:29:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ AAA_森霞 发表的提问：
给其他公司开了 销项票 现在他要求看进项 说规格名称要一致才能结款 现在开的销项金额是8万 进项要开多少 ？在单价那栏是不是要比销项票低？
你好！这个最好是不要给对方看。说实话这个要求有点过分了。。
292楼
2023-03-23 11:59:31
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AAA_森霞：回复宋生老师 但是他们说不给看 就说我们会不会是需开的 还不结款
2023-03-23 12:19:23
宋生老师：回复AAA_森霞你好！那你拍个照片，把单价和金额那些都打个马赛克
2023-03-23 12:46:57
AAA_森霞：回复宋生老师 好的 知道了 谢谢老师
2023-03-23 13:04:59
宋生老师：回复AAA_森霞你好!不用客气的了。
2023-03-23 13:23:49
阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 夕夏  发表的提问：
老师，公司因基建期间税会处理不一致导致资产原值和计税基础有差异，如果后续没有再发生税会差异，那么后续年度资产原值和计税基础的差额是不会变化的吧？
基建期间税会处理不一致导致资产原值和计税基础有差异，以后没有业务发生，按照只之前的差异处理
293楼
2023-03-23 12:07:42
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王老师1
职称：会计从业资格
5.00
解题: 1w
引用 @ 初心? 发表的提问：
销项税额应计入现金流量的哪个项目啊
销售商品、提供劳务收到的现金
294楼
2023-03-23 12:13:51
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初心?：回复王老师1 那主营业务收入也是咯？
2023-03-23 12:24:59
王老师1：回复初心?是的，您理解的没错
2023-03-23 12:37:38
初心?：回复王老师1 老师，那就是提取备用金的钱，转到财务的卡里，借是其他应收款，应计入哪里的流量啊
2023-03-23 12:53:54
王老师1：回复初心?支付的其他与经营活动有关的现金
2023-03-23 13:14:59
初心?：回复王老师1 谢谢老师
2023-03-23 13:27:57
王老师1：回复初心?不客气，有问题再咨询
2023-03-23 13:41:22
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ A会计学堂实操潘老师Q820952430 发表的提问：
进项税额加计抵减的金额的会计分录
进项税额加计抵减账务处理： 借：应交税费-应交增值税(进项税额加计抵减额) 贷：其他收益
295楼
2023-03-23 12:19:14
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
我的进项认证金额加上上次留底税额大于销项金额，最后计提税金，产生的差额记入那个科目啊？是待抵扣科目吗？
按下面这个做，留底税额不单独做分录，待抵扣只有辅导期纳税人才可以用
296楼
2023-03-23 12:30:00
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maize老师：回复迪恩都转到转出未交增值税下面去就可以
2023-03-23 12:44:19
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.63w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
一般计税项目和简易计税项目的金额是怎么确定的
一般计税项目就是税率是6%以上的销售。以下就是简易税项目
297楼
2023-03-24 15:48:57
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羽飞老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.41w
引用 @ 帅气的滑板 发表的提问：
餐饮公司预租一门店，后被老板告知退租，支付给A房东违约金3万元，门店c提前退租，支付给c房东违约金4万，押金2万也没有退还，当月该笔业务进项抵扣的计税基础
你好，相当于租赁合同根本就没有执行对吗
298楼
2023-03-24 16:09:44
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
水利建设基金税是销项金额的千分之七还是销项税额的千分之七
您好 水利建设基金税是销售金额的千分之七
299楼
2023-03-24 16:15:15
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萌哒哒的小萝卜：回复bamboo老师 现在新的报税系统，附加税包含什么？按什么报税
2023-03-24 16:46:02
bamboo老师：回复萌哒哒的小萝卜新的报税系统 附加税跟原来一样啊 登陆电子税务局 按照填表说明根据您的财务数据 填好 保存 然后申报
2023-03-24 17:12:48
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 阳光 发表的提问：
出口 贸易 的会计分录不会做，比如 外销 金额2万 ，免税的， 进货金额是1万 税金1600元 针对这个项目的的会计分录
你好 销售： 借 应收账款- 20000 贷 主营业务收入 20000 进货 借 库存商品 10000 应交税费-应交增值税（进项税额） 1600 贷 应付账款
300楼
2023-03-24 16:41:58
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