禛：回复meizi老师 借方有余额

meizi老师：回复禛你好 你借方有余额 说明 要么是少计提了 要么就是你多发放 了导致的 。 你如果实际发放的金额是借方的金额 不影响你负债率

忧心的小甜瓜：回复meizi老师 我们用的还是应付工资科目

meizi老师：回复忧心的小甜瓜你好 那你就把应付职工薪酬 改成应付工资即可 你主要看你们系统现在有的是什么科目

发夹：回复bamboo老师 借：应付职工薪酬 贷：管理费用-折旧 借管理费用-工资 贷：应付职工薪酬

bamboo老师：回复发夹房子是单位名下的么

发夹：回复bamboo老师 是的，是单位名下的

bamboo老师：回复发夹借：管理费用 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：累计折旧

包容的火车：回复郭老师 老师，我们小企业会计准则里面没有以前年度损益调整科目，要怎么弄呢？您发的这个会计分录看不懂，两个相反的分录是什么意思

郭老师：回复包容的火车用利润分配做的 第一个是计提到成本 第二个是红冲管理费用

包容的火车：回复郭老师 老师，意思是会计分录做成这个？ 借：利润分配 贷：应付职工薪酬 4191 借：应付职工薪酬 贷：利润分配（红冲）4717.1

郭老师：回复包容的火车你好，是的。

王大大大大：回复靖曦老师 金蝶报表能改吗？把项目取数都改了

靖曦老师：回复王大大大大您好，这个应该是不能修改，应该可以导出数据，然后修改数据，系统里面应该修改不了

包容的火车：回复小云老师 老师，我们是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，要怎么做

小云老师：回复包容的火车你好，借:应付职工薪酬 贷:利润分配 盈余公积

夜雨叮咛：回复王雁鸣老师 那么计提完本次累计折旧 怎么知道固定资产本次折旧后的数值

王雁鸣老师：回复夜雨叮咛您好，有固定资产明细账啊，固定资产明细账包括原值，已提折旧，净值，或者固定资产清单也是可以查看的。

夜雨叮咛：回复王雁鸣老师 那在资产负债表中会看到吗？

王雁鸣老师：回复夜雨叮咛您好，在资产负债表上不会看到累计折旧的，资产负债表上的固定资产，是固定资产原值减去累计折旧和减值准备后的金额。

想：回复bamboo老师 如果会计分录上面那样写，不就计入工资了吗

想：回复bamboo老师 上面那样写是对还是不对呢

bamboo老师：回复想一般是应该合并计入工资的 这样写的话 社保申报 工会经费 残疾人申报的时候基数会小点

想：回复bamboo老师 好的

想：回复bamboo老师 这样写是合规的吧

bamboo老师：回复想嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

想：回复bamboo老师 谢谢

bamboo老师：回复想不用谢 如果您对我的回复满意 请及时给予好评 谢谢您

养猫专业户：回复宋生老师 老师如果一直都按照前面的分录做的， 也都当月结转结账了，能不能直接从科目余额表看一下一共支付了多少管理费用福利费， 比如是5万， 能不能再最后一个月补提一个：借应付职工薪酬 -福利费 5万，贷应付职工薪酬福利费5万？

宋生老师：回复养猫专业户您好！你这样做这个分录，你仔细看下，跟没做是不是一样呵呵

养猫专业户：回复宋生老师 是的， 就是想要在应付职工薪酬福利这边过一个数， 因为每个月都少了经过这个科目的一个步骤。

宋生老师：回复养猫专业户您好！算了，以后注意就行了。

养猫专业户：回复宋生老师 正常不是：借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利 借应付职工薪酬福利 贷银行存款 但是因为每次都是直接 借管理费用-福利 贷银行存款 所以应付职工薪酬的一进一出都没有 ， 能不能一次性补上呢？

宋生老师：回复养猫专业户你好！是的。但是实际上你按之前的做，也没有实质性的对成本，费用，利润都不会产生错误。所以改不改都没什么关系。

养猫专业户：回复宋生老师 老师请问这个福利费是应付职工薪酬-工资的14%是个界限是吧

宋生老师：回复养猫专业户你好！是的。税前扣除就是14%

养猫专业户：回复宋生老师 超过14%的部分明年汇算清缴时进行调增

宋生老师：回复养猫专业户你好！是的。超过的部分要调增利润