首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
供应商返利怎么做会计分录
分享
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 林 发表的提问：
收到供应商返利的钱怎么做账？
老师，我们公司收到供应商返利款和一批商品，供应商什么凭证也没提供给我们，我们公司只有一套账，没有内账
106楼
2023-01-10 14:47:59
全部回复
吴月柳：回复林收到商品，借：库存商品　贷：主营业务成本，收到款，借：应付账款 贷：营业外收入
2023-01-10 15:16:27
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 安❤️ 发表的提问：
入库了的原材料退给供应商返修怎么做分录
你好 购买的原材料吗 借应付帐款贷原材料
107楼
2023-01-11 13:29:25
全部回复
安❤️：回复郭老师 增值税需要处理吗？
2023-01-11 13:50:21
郭老师：回复安❤️你好不需要的就是办理出库，需要做一个这个。
2023-01-11 14:11:47
安❤️：回复郭老师 谢谢老师
2023-01-11 14:21:49
郭老师：回复安❤️不用客气的，应该的。
2023-01-11 14:35:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 会计学堂125 发表的提问：
我们是小规模纳税人，我们的供应商也是小规模纳人，这个平销返利的会计分录应该怎么写，
你们怎么开发票的，
108楼
2023-01-11 13:48:24
全部回复
会计学堂125：回复郭老师 我们是受托方。委托方开出的是普票，我们销售给的是个人，未开发票
2023-01-11 14:12:36
郭老师：回复会计学堂125借银存贷其他业务收入应交税费
2023-01-11 14:41:17
会计学堂125：回复郭老师 收到的普通发票金额是1600元，我们卖的也是1600元
2023-01-11 15:05:31
郭老师：回复会计学堂125返利记其他业务收入或者主营业务收入都可以
2023-01-11 15:17:44
李老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.1w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购进商品并使用返利抵减货款，怎么做会计分录呢
按照发票上的金额做。一般是用实际的款项，实际付款多少就是多少的存货成本
109楼
2023-01-11 14:04:04
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 平淡的音响 发表的提问：
供应商拿货出售，返利要怎么做？
你好，你们怎么开发票的
110楼
2023-01-11 14:23:31
全部回复
平淡的音响：回复郭老师 就是想问问老师，这种返利的发票要怎么开。 流程大致是这样，供应商拿货时按原价开票，后期按供应商所售出的商品数，给返利，这个时候怎么做账还有开票。
2023-01-11 14:38:47
郭老师：回复平淡的音响销售方开负数发票，或者购买方给你开正数发票
2023-01-11 14:52:58
平淡的音响：回复郭老师 那要如何做账呢？
2023-01-11 15:12:06
郭老师：回复平淡的音响借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数 借销售费用贷应收账款
2023-01-11 15:23:27
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 朴老师 发表的提问：
啤酒供应商来对账 返利200 开瓶费66酒款680 开瓶费是工资里发放给员工的想问下 分录怎么做开瓶费是供应商给员工的 返利是给公司的 货款是给供应商的
返利200由供应商开到发票里面，体现为他们的销售折让，酒款和开瓶费都是你的应付账款。
111楼
2023-01-11 14:44:59
全部回复
：回复朴老师不是的 开瓶费要做其他应付款吧
2023-01-11 15:19:32
QQ老师：回复朴老师您好，开瓶费如果是供应商直接给员工就不要做工资外帐反映。
2023-01-11 15:32:29
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ white 发表的提问：
供应商的返利比较模糊，正常会有这几种情况：1、收到供应商返点折让-做冲抵主营业务成本，2、收到供应商费用返利是冲减成本还是费用比较好3、收到供应商回款返利入什么科目？
您好 　　收到销售返利方，冲减销售成本，如果对方开具红字发票时，应将进项税金转出。 　　借：银行存款 　　 贷：主营业务成本 　　 应交税金——应交增值税(进项税额转出)
112楼
2023-01-12 14:01:51
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 罗伊人 发表的提问：
给别的供应商的返利应该怎么做账
你好!这个一般是要开红字发票冲减收入了
113楼
2023-01-12 14:23:28
全部回复
罗伊人：回复宋生老师 不开发票
2023-01-12 14:46:29
宋生老师：回复罗伊人你好！不开发票，你计入销售费用算了，但是你这个不能税前扣除
2023-01-12 15:11:39
罗伊人：回复宋生老师 那如果我是这个月给他们的政策，下个月才抵扣这笔钱，我是这个月做还是下个月
2023-01-12 15:32:19
宋生老师：回复罗伊人您好！建议你什么时候抵减，什么时候入账
2023-01-12 15:53:59
罗伊人：回复宋生老师 销售费用记什么明细呢
2023-01-12 16:20:08
宋生老师：回复罗伊人你好！你可以计入销售费用-促销费
2023-01-12 16:37:22
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问：
单位购买的商品，还有返利的优惠，会计分录怎么做
收到返利，计入营业外收入科目，或者冲减其成本
114楼
2023-01-12 14:31:28
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ white 发表的提问：
供应商的返利比较模糊，正常会有这几种情况：1、收到供应商返点折让-做冲抵主营业务成本，2、收到供应商费用返利是冲减成本还是费用比较好3、收到供应商回款返利入什么科目？
1、是的；2、冲减成本3、借：现金，贷：主营业务成本，应交税费--应交增值税费（进项税额转出）
115楼
2023-01-12 14:42:00
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 鬼马狂想曲 发表的提问：
公司是小规模，和供应商的合作模式就是，预先打款挂在那边的账户，后面购货了 就直接从预付账款里面扣，次月会针对上月单开的商品进行一部分的返利，返利并不会直接转款给我们 依然是挂在那边的账户 开单当月月末先计提本月的返利应该怎么做分录 等下月供应商将这部分的返利确定挂在账户上面的时候 又是应该怎么做分录呢
您好，我觉得返利应该不用计提，您应该是直接做就好了，您冲减您的销售成本就可以，这种的还开发票吗，应该要开红字发票冲减的吧。
116楼
2023-01-27 15:07:00
全部回复
鬼马狂想曲：回复文老师 主要是核算当期利润的时候，觉得没办法准确的结转成本，不知道要怎么算成本，因为后面还会有返现
2023-01-27 15:33:19
鬼马狂想曲：回复文老师 除了返现的金额，其他开单的钱都会开发票的
2023-01-27 15:55:59
文老师：回复鬼马狂想曲您好，假如当月不结算的话，您也不应该入账。
2023-01-27 16:17:37
鬼马狂想曲：回复文老师 那这个月末结转成本是按照进价来核算成本，但是实际成本没有那么多啊，后期返现到了我怎么做分录，怎么核算成本呢
2023-01-27 16:31:06
文老师：回复鬼马狂想曲后期返利了，再凭发票冲减成本。
2023-01-27 16:43:16
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 笑点低的大树 发表的提问：
超市购进商品740元，返利5%怎样做会计分录
你好，同学，购入商品 借：库存商品740 应交税费-应交增值税(进项)96.20 贷；银行存款 836.20
117楼
2023-01-27 15:29:44
全部回复
小默老师：回复笑点低的大树返利836.20*5%=41.81 借：银行存款41.81 贷：库存商品37 应交税费-应交增值税(进项税额转出 )4.81
2023-01-27 16:01:48
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @  发表的提问：
收到厂家的返款应该怎么做会计分录？是返利，请问下老师~~
借，银行存款，贷，营业外收入。
118楼
2023-01-27 15:47:59
全部回复
：回复东老师 好的。那需要贷增值税吗
2023-01-27 16:02:12
东老师：回复你好，这个是需要交增值税的。
2023-01-27 16:21:04
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 87岁老太 发表的提问：
请问老师，供应商给我们的成本返利 可以抵成本和费用，怎么做分录呢
您好，借银行存款等借成本和费用负数
119楼
2023-01-28 12:56:53
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Memory 发表的提问：
老师，我想问一下供应商给我们公司的返点应该怎样做分录呢，返利冲底含税应付账款
你好 原采购分录 不变  金额负数  
120楼
2023-01-28 13:16:16
全部回复
Memory：回复玲老师 可是我材料并没有减少，那贷方科目做营业外收入是否可以，然后贷方还有个科目充抵税金
2023-01-28 13:34:37
玲老师：回复Memory您好 红冲的是金额不是数量
2023-01-28 13:48:06
玲老师：回复Memory税金也是一样比例红冲
2023-01-28 14:07:53
Memory：回复玲老师 不懂，能例一下具体分录么，比如说给我们1万的返点，冲底应付账款余额
2023-01-28 14:18:31
玲老师：回复Memory您好，对方给你开红字发票，按上面金额红冲，1万就红冲一万
2023-01-28 14:34:45
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料