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会计专业能不能进投行工作
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bullet 老师
职称:初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ lvideal 发表的提问:
现在的单位是核定增收,就是费用的进项税可以抵扣,原材料的进项税不能抵扣,是核定算好后,抵扣算好后的数,这个算好后的税怎么做账
同学你好,核定征收的,在直接缴纳时,直接借:未交增值税,贷:银行存款处理掉,就好了;
46楼
2022-12-21 14:20:44
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 李平平 发表的提问:
你好老师,外购原材料等用于房屋等不动产在建工程时,进项税不能抵扣是吗?用于设备等动产在建工程时,可以抵扣?
可以抵扣的 前提设备房屋都用在生产经营的
47楼
2022-12-21 14:30:35
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问:
老师 企业招待客人 住宿费的进项税不能抵扣吗
是的,不能的
48楼
2022-12-21 14:47:26
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妮妮加油:回复袁老师 我有进项税专用发票 也不能抵扣吗
2022-12-21 15:13:33
袁老师:回复妮妮加油不能的
2022-12-21 15:40:08
燕燕老师
职称:中级经济师、初级会计师、初级审计师,中级会计师
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 奔跑中的奋斗 发表的提问:
哪些进项税不能抵扣,来客人的住宿费能不能抵扣
购买物件用于个人消费或集体福利的进项不能抵扣,来客人的住宿费,只要拿到专票,也是可以抵进项税额的
49楼
2022-12-21 15:04:18
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奔跑中的奋斗:回复燕燕老师 不是说接待客人的专票不能抵扣吗
2022-12-21 15:27:43
燕燕老师:回复奔跑中的奋斗没有相关说法,报销时情况说明那里可以写得含糊一点
2022-12-21 15:54:10
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 寂寞的苗条 发表的提问:
老师,免征就使的企业的进项税不能抵扣了,相当于让企业承担了增值税,那对企业有什么好处呢?
增的价值部分不用纳税(比如你买100,卖200的差额就没有纳税)
50楼
2022-12-21 15:26:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 可爱的短靴 发表的提问:
你好,请问2019年有一张发票进项税不能抵扣,但是抵扣了,进项留抵和系统不符,我现在要怎么做才能相符?如果红冲那张凭证,重新做一张正确的凭证,成本也要结转吗?感觉好像不对
您好 请问当时入账的分录怎么写的
51楼
2022-12-22 14:10:57
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 婷婷 发表的提问:
老师,我们这个牛皮纸袋包装的,销售报表里面写的牛皮纸袋绿毛茶,贷,但是我们开的发票是斤,这种没问题哈,换算成斤再开,而且我们购买牛皮纸袋是不是进项税不能抵扣了,我们销售是免税的 老师,我是新会计,我再确认一下,我的报表是袋装牛皮纸袋毛茶,我开的发票是换算成斤的毛茶,这种没有问题撒,
你好;  如果你们的 斤和袋 是 两个可以换算的单位; 那么就可以用哈   
52楼
2022-12-22 14:20:16
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 深情的航空 发表的提问:
老师,哪些科目的进项税不能抵扣,需要进项转出?
您好 简易计税的进项税额不能抵扣 用于集体福利的进项税额不能抵扣 非正常损失不能抵扣
53楼
2022-12-22 14:44:54
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深情的航空:回复bamboo老师 购买的纪念手册,用于维护可客户,做业务招待费,对吗?业招待费可以进项抵扣吗?
2022-12-22 15:00:52
bamboo老师:回复深情的航空纪念手册上有没有单位名称跟标志?
2022-12-22 15:13:26
深情的航空:回复bamboo老师 老师,没有标志啥的,就是外面买的,然后送客户
2022-12-22 15:40:50
bamboo老师:回复深情的航空那计入业务招待费 抵扣进项税额
2022-12-22 16:04:44
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清晴雨寒 发表的提问:
老师好,我5月份的账里有笔分录是确认进项税了,6月份发现进项税不能抵扣,那分录怎么写
借xx 你看你之前不含税做啥,这个转出做啥,贷进项税额转出
54楼
2022-12-22 15:12:47
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清晴雨寒:回复maize老师 不用做相反分录么
2022-12-22 15:30:40
清晴雨寒:回复maize老师 我只看贷方
2022-12-22 15:51:02
maize老师:回复清晴雨寒我不知道你之前借方做啥,所以我做xx 不是做相反
2022-12-22 16:19:13
清晴雨寒:回复maize老师 借方就是管理费用
2022-12-22 16:41:27
maize老师:回复清晴雨寒那这个就做借管理费用 贷进项税额转出
2022-12-22 16:55:25
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问:
公司买了个摄像头与冰箱,这属于集体福利,是不是进项税不能抵扣?不能抵扣发票第二低扣联应怎么装订?
你好这个不是办公室使用吗,那这宿舍使用吗,那这个不能抵扣,不能抵扣这个抵扣联装订凭证上面,
55楼
2022-12-22 15:23:59
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清爽的胡萝卜:回复maize老师 是办公室室用,可以抵扣吗?
2022-12-22 15:39:52
maize老师:回复清爽的胡萝卜那这个可以抵扣,不需要转出,
2022-12-22 16:03:50
李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Jain 发表的提问:
最开始做了一个行业,现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税,那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项,又留着以前的进项税
这个进项税额不得抵扣。放在申报表的账上,目前这个按现行的增值税进行重新计算。
56楼
2022-12-23 14:44:00
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小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 青青 发表的提问:
办公室用的空调,为什么进项税不能抵扣啊?
同学,你好 用作职工福利,不可以抵扣进项
57楼
2022-12-23 15:04:06
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青青:回复小菲老师 那要是放在车间里面用的,是不是可以抵扣啊
2022-12-23 15:26:26
小菲老师:回复青青同学,你好 嗯嗯,是的
2022-12-23 15:55:45
青青:回复小菲老师 那做员工福利的话,是不是还要做到员工的工资里面啊?这个如何做到每个人工资啊?
2022-12-23 16:09:00
小菲老师:回复青青同学,你好 这个不用
2022-12-23 16:22:48
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 街角守护 发表的提问:
关于公司收到招待费类发票的报销处理问题,因为其进项税不能抵扣,那拿到发票该如何处理呢?
您好!全额计入费用就可以了。
58楼
2022-12-23 15:15:30
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街角守护:回复宋生老师 假如拿到发票的时候,发票还未认证,也是全额计入费用么?
2022-12-23 15:32:02
宋生老师:回复街角守护您好!是的。招待费发票本身不能抵扣的。不要认证了。
2022-12-23 15:42:20
街角守护:回复宋生老师 老师,上月我把招待费进项税额做到待抵扣了 ,这月咋做账?
2022-12-23 16:11:45
宋生老师:回复街角守护您好!你要做进项转出。 借管理费用-业务招待费等 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
2022-12-23 16:33:04
街角守护:回复宋生老师 老师,待抵扣税金不用管了么?@宋老师:
2022-12-23 17:01:42
宋生老师:回复街角守护您好!不好意思,你是有认证了吗还是没有认证
2022-12-23 17:27:58
羊老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问:
上月有一个苗木的进项税抵扣做账了 但是本月发现他是贸易公司 进项税不能抵扣。本月凭证该如何处理
同学你好 本月可以做进项税转出
59楼
2022-12-23 15:23:59
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xijunkokhjhk:回复羊老师 借方 挂成本吗?
2022-12-23 15:52:11
羊老师:回复xijunkokhjhk是的,进项转出计入成本
2022-12-23 16:16:26
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 怡然的豆芽 发表的提问:
你好,我们是小规模物业公司水电转售,水厂公司开具的进项税不能抵扣销项税,那我们公司免收部分的销项税怎么做账呢??
你好,免收的部分做营业外收入
60楼
2022-12-24 14:43:54
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