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材料没到货款没付会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 柠 发表的提问：
购买原材料采用款到发货方式的会计分录怎么写，运费怎么做分录？
你好 借：原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款 运费计入材料的入账成本 
256楼
2023-03-13 12:56:58
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 招财猫 发表的提问：
买了材料，对方把专票票给我们开了，我们还没有付款，会计分录怎么做
借：原材料，应交税费贷：应付账款
257楼
2023-03-14 12:19:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 郑丽环.... 发表的提问：
工程施工购买材料，现金付款，没有开票，后期也不一定能补到发票，会计分录需先通过应付帐款-暂估 过渡吗？
你好，后期也不一定能补到发票，我根据你这个描述，就不需要通过应付账款——暂估过渡了，直接先做无票购进材料分录就是了
258楼
2023-03-14 12:28:01
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郑丽环....：回复邹老师 老师，无发票购进分录怎么写？
2023-03-14 12:44:13
邹老师：回复郑丽环....你好，借；原材料，贷；库存现金
2023-03-14 13:12:46
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 黑夜的黑不是黑 发表的提问：
老师，您好！有一笔采购原材料的业务，我们先付款，分录 借：预付账款 贷：银行存款。然后货到了，发票没到，是不是要暂估入库？分录怎么做？
嗯，进项税不暂估入账，会计分录为： 1、暂估入库时： 借：原材料——暂估 贷：应付账款——暂估 2、 收到发票后： ①先进行冲销： 借：原材料——暂估（红字） 贷：应付账款——暂估（红字） ②再按发票入账： 借：原材料 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款
259楼
2023-03-14 12:50:59
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黑夜的黑不是黑：回复朴老师 款已经支付完了，这个贷方应付账款是不是改成预付账款？
2023-03-14 13:16:54
朴老师：回复黑夜的黑不是黑嗯，可以改成预付的
2023-03-14 13:44:39
黑夜的黑不是黑：回复朴老师 款付了，货到了，就差发票没到也是这样的分录吗？
2023-03-14 14:14:11
黑夜的黑不是黑：回复朴老师 那就要在原材料一级明细科目下设置二级明细科目：暂估，在暂估下面设置三级明细科目：玉米吗？
2023-03-14 14:28:12
朴老师：回复黑夜的黑不是黑嗯，也是这样做分录的哦
2023-03-14 14:46:06
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小英子 发表的提问：
我们是一家装饰有限公司，我们购买的原材料由项目经理运送到工地，由于项目经理管理不善导致有一部分损坏，公司付款原材料时要求项目经理担这部分损失，承担部分从项目款里扣除，支付原材料方式先送货后付款。那么此时我们购买原材料的会计分录和扣项目经理的承担损失的分录怎么做
借：其他应收示 管理费用 贷：原材料 这是损失时的分录
260楼
2023-03-15 11:34:48
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 果果 发表的提问：
因客户强行说我们供货少了，自己在外面补充购买材料，垫付材料款；，但取不到发票要求我司还得开出客户自行代买的材料发票，我司开具发票后，客户无法提供代付的材料发票，说是他们垫付材料款，我司开局发票部分不会付款，直接抵应收账款。但我司多开出去的发票没有材料发票抵扣，会计分录怎么做
1、借：销售费用 贷：库存商品 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 2、借：销售费用 贷：应收账款
261楼
2023-03-15 11:53:26
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 匆匆那年 发表的提问：
6.10号付了一笔订金，6.18号收到专票和材料，尾款没付，怎么写分录，没设预付科目的。
你好，没有的放在应付账款
262楼
2023-03-15 11:59:11
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匆匆那年：回复暖暖老师 可以帮我把全部分录写出来吗
2023-03-15 12:44:08
暖暖老师：回复匆匆那年借应付账款 贷银行存款 借原材料 应交税费-进项税额 贷应付账款
2023-03-15 13:01:22
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
我们进原材料，款付了，发票没到。货也到了。怎么入账
借原材料贷银行存款。
263楼
2023-03-15 12:25:27
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 义气的黑裤 发表的提问：
6)购入甲材料1000千克,单价10元,共计10000元,增值税税率13%, 运杂费 500元。货款以银行存款支付,材料尚未收到。写会计分录
借：原材料，100000 应交税费—应交增值税-进项税，13000 贷：银行存款113500
264楼
2023-03-15 12:50:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 烂漫的星星 发表的提问：
购入材料一批，买价和运费计15000元，货款尚未支付。会计分录咋写？
你好 借，原材料 贷，应付账款
265楼
2023-03-16 12:00:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 长风 发表的提问：
公司的部分材料需到外进行喷漆加工，委外出库和委外加工入库的会计分录我是这样做的，是否可行，有没有风险委外出库： 借：委托加工物资 贷：原材料委外收回入库： 借：原材料 贷：委托加工物资 应付帐款给加工商付款 借：应付帐款
您好！可以的。 是对的。
266楼
2023-03-16 12:07:18
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长风：回复宋生老师 这样子的话，我委托加工物资科目借方与贷方均是反应我物资的材料价格，没有体现加工费这块，这样也是可以的吗？
2023-03-16 12:21:03
宋生老师：回复长风您好！委托加工的账务处理 　　1.转材料到加工单位 　　借：委托加工物资 　　　　贷：原材料 　　2. 计算支付加工费 　　借：委托加工物资 　　　　应交税费——应交增值税(进项税) 　　　　应交税费——应交消费税(如果加工收回后用于连续生产) 　　　　贷：应付账款 　　3.收回加工完成产品 　　借：库存商品 　　　　贷：委托加工物资(包括材料及加工费)
2023-03-16 12:50:07
长风：回复宋生老师 我知道吖，我意思是我现在的做法委托加工物资科目借方与贷方都未体现加工费这块，这样的做法行不行？
2023-03-16 13:05:46
宋生老师：回复长风您好！不可以。内账你可以。
2023-03-16 13:32:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ DORIS 发表的提问：
1月进货原材料，未付款。2月专票来，仍未付款。3月付款。请问1月2月3月的会计分录如何做
你好 1月进货原材料，未付款 借；原材料，贷；应付账款——暂估 2月专票来，仍未付款 借；应付账款——暂估，贷； 原材料 借；原材料，贷；应付账款 3月付款 借；应付账款，贷；银行存款等科目
267楼
2023-03-16 12:18:15
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DORIS：回复邹老师 这个不会影响正常属于本月原材料结转成本的金额吧？
2023-03-16 12:35:53
邹老师：回复DORIS你好，不影响正常的成本结转的
2023-03-16 12:47:46
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 坚强的水蜜桃 发表的提问：
你好，购买原材料金额是147939，付款金额是147940，多付了一元怎么做会计分录
您好，这个您可以计入财务费用的
268楼
2023-03-16 12:42:53
全部回复
坚强的水蜜桃：回复小锁老师 借库存商品147939 贷银行存款147940 财务费用-1这样做吗
2023-03-16 12:57:20
小锁老师：回复坚强的水蜜桃对的，是这个意思的
2023-03-16 13:25:58
坚强的水蜜桃：回复小锁老师 等月末结转的时候那又怎么做分录呢
2023-03-16 13:46:37
小锁老师：回复坚强的水蜜桃结转什么啊？结转成本还是费用
2023-03-16 14:03:51
坚强的水蜜桃：回复小锁老师 结转费用的分录
2023-03-16 14:31:45
坚强的水蜜桃：回复小锁老师 财务费用放在借方可以吗
2023-03-16 14:52:25
小锁老师：回复坚强的水蜜桃借 财务费用 1  贷 本年利润1
2023-03-16 15:19:32
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 婷婷妹儿 发表的提问：
付款406061.34元，收到发票402626.34元，差额是因为还有材料没有发货，后面发货了发票就会补过来，现在的分录跟后面差额发票回了的分录应该怎么做？
你好；  你实际业务是 多少金额。  你  实际业务是 付款金额还是发票金额 。 还是说你发票没有开够 ？      
269楼
2023-03-16 12:47:59
全部回复
婷婷妹儿：回复meizi老师 ,实际业务金额是406061.34，现在收到的发票金额是402626.34
2023-03-16 13:14:08
meizi老师：回复婷婷妹儿意思发票少收了。 那你 就先走 分录    借 应付账款贷银行存款。 收到发票和货物的做 ；借 库存商品 ；进项税贷 应付账款。 剩下的在收到货物 和剩下发票做  ：借库存商品 ；进项税贷应付账款  
2023-03-16 13:29:14
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 你好♡阳光 发表的提问：
老师你好，请问我们公司货已经到了，也入库了，发票未到，款未付，会计分录为借 原材料 贷 应付账款 对吗？ 原材料我是直接计入库存还是等发票到了，款付了在计入库存？
收到的货物，要暂估入库的额，借 原材料 贷 应付账款
270楼
2023-03-19 13:18:06
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