首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
材料没到货款没付会计分录
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 雪 发表的提问：
请问老师，设备改造，支付的材料费，借：预付账款/某某，贷：银行存款，材料已到(前期说有票，现没票)，材料也一直未做入库，领用处理，现想做无票入账，如何会计处理，分录？
借原材料贷预付账款，你们单位主营是什么的，工业的？
286楼
2023-03-23 12:00:06
全部回复
雪：回复郭老师 工业，轧钢
2023-03-23 12:19:22
雪：回复郭老师 无票也这样入？如何区分，有票无票
2023-03-23 12:45:23
郭老师：回复雪是的 自己单独记录
2023-03-23 13:05:46
雪：回复郭老师 入账时，无票的要做特珠的标注或处理？请老师细说，谢谢
2023-03-23 13:18:06
郭老师：回复雪你好单独记录不可以吗 不是在凭证
2023-03-23 13:30:03
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ (>^ω^<) 发表的提问：
公司调入货物，没有付款怎么写会计分录
借：库存商品 贷：应付账款-暂估
287楼
2023-03-23 12:09:47
全部回复
(>^ω^<)：回复文文老师 调入的货物怎么跟购进的区分
2023-03-23 12:23:52
文文老师：回复(>^ω^<)是指在账上区分吗？
2023-03-23 12:45:06
(>^ω^<)：回复文文老师 对的，账务上怎么区分
2023-03-23 12:58:00
文文老师：回复(>^ω^<)那需要设立二级甚至三级明细了 如库存商品-调入-某某商品
2023-03-23 13:10:59
(>^ω^<)：回复文文老师 从电商调入货物，直接销售，还需要入库吗？
2023-03-23 13:33:34
文文老师：回复(>^ω^<)也需要入库，再出库。
2023-03-23 13:44:40
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 纯真的钢笔 发表的提问：
原材料已入库，发票没到，运费票也没到，会计分录怎么写？下月是要红冲？
你好；     暂估入账 ：借原材料 （价款%2B运费 ）   贷 应付账款 ； 收到发票红冲暂估 按发票做账  
288楼
2023-03-23 12:39:00
全部回复
纯真的钢笔：回复meizi老师 一般纳税人，暂估进项税，不暂估吧？
2023-03-23 12:50:09
meizi老师：回复纯真的钢笔你好； 是的。  如果你能确定是专票的话 先不暂估进项税  
2023-03-23 13:15:44
纯真的钢笔：回复meizi老师 有的人为什么做材料采购-（原材料+运费）
2023-03-23 13:26:23
meizi老师：回复纯真的钢笔你好；       你们是用的什么 ； 实际成本的话 按原材料来处理 。  
2023-03-23 13:39:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 南瓜马车 发表的提问：
员工先垫付的材料款订金当月没做账,跨月后再做账的会计分录怎么做？
收到材料了吗 ？钱给员工了吗？
289楼
2023-03-26 17:16:25
全部回复
南瓜马车：回复玲老师 钱还没给员工。材料也未收到
2023-03-26 17:38:41
南瓜马车：回复玲老师 材料收到了，说错了
2023-03-26 18:08:09
玲老师：回复南瓜马车借原材料 贷应付账款 借应付账款 贷其他应付款 -XX员工
2023-03-26 18:34:39
南瓜马车：回复玲老师 不用走预付账款科目是吗
2023-03-26 18:53:45
南瓜马车：回复玲老师 可以这样做吗员工报销预付款时:借预付账款，贷:其他应付款-员工，同时借:其他应付款-员工，贷:库存现金。
2023-03-26 19:19:07
南瓜马车：回复玲老师 收到材料时:借:原材料，贷:预付账款，银行存款
2023-03-26 19:43:14
玲老师：回复南瓜马车你没设置应付也可以用预付
2023-03-26 20:03:07
南瓜马车：回复玲老师 那我这样做可以吗
2023-03-26 20:17:11
玲老师：回复南瓜马车借原材料 贷预付账款 借预付账款 贷其他应付款 -XX员工 借其他应付款 贷银行存款
2023-03-26 20:40:19
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 花洛.滋美肌~表妹 发表的提问：
老师您好，请问付了材料款，还没有票的时候会计分录是：借 应付账款，贷 银行存款 如果是有发票：借 材料（设备）贷：银行存款 对吗
借 材料（设备） 贷应付账款，这样 前面是对的
290楼
2023-03-26 17:21:58
全部回复
花洛.滋美肌~表妹：回复maize老师 如果我前面没做分录。 付了款，发票已经回来，我就可以直接做，借：材料（设备）贷：银行存款 对吗老师
2023-03-26 17:50:19
maize老师：回复花洛.滋美肌~表妹是的，是的，对的，你说对
2023-03-26 18:15:27
花洛.滋美肌~表妹：回复maize老师 谢谢老师的耐心解答
2023-03-26 18:35:47
maize老师：回复花洛.滋美肌~表妹好我先回复别的学员了
2023-03-26 18:59:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.49w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！因付供应商原材料款，没有在指定的时间支付，产生逾期，逾期款如何做会计分录
你好，你们有逾期违约金了吗
291楼
2023-03-26 17:31:02
全部回复
做最好的me：回复朴老师 逾期款1703元。如何做会计分录
2023-03-26 17:47:44
朴老师：回复做最好的me借银行１７０３贷营业外收入，收到的时候做
2023-03-26 18:11:21
做最好的me：回复朴老师 老师好！付供应商款超时，对方收取的违约金，公司支付，不是收
2023-03-26 18:39:34
做最好的me：回复朴老师 怪我没有说清楚，不好意思
2023-03-26 18:54:19
朴老师：回复做最好的me借营业外支出贷银行存款 这样 如果有发票看发票开的什么内容，我建议你们要求对方给你们开发票 你们做 借费用贷银行存款
2023-03-26 19:07:39
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
就是收到一批材料，价款1000，增值税200，但已经上个月向本公司预付货款1000元的会计分录
借：原材料 1000 应交税费—应交增值税—进项税 200 贷：预付账款 1000 应付账款 200
292楼
2023-03-26 17:53:59
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 会计 发表的提问：
企业支付预付款的会计分录是，借预付账款，贷银行存款，收到货物时候支付全款，是借原材料，贷预付账款和银行存款吗？
你好是的，是你这样处理
293楼
2023-03-27 12:32:18
全部回复
蒋老师：回复会计理论上是这样处理的，但是建议付全款的时候银行存款再走预付账款过一遍，方便以后和公司查往来账
2023-03-27 12:51:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 简单平凡 发表的提问：
收到货款，客户从中扣了原材料的一些费用，因之前没有计提，客户直接从货款中扣了，分录是什么？
你好，是什么原因会扣除原材料的一些费用？
294楼
2023-03-27 12:41:33
全部回复
简单平凡：回复邹老师 客人来验产品费用，还有客户提供的一些材料
2023-03-27 12:56:51
邹老师：回复简单平凡你好，借；销售费用 贷；应收账款
2023-03-27 13:19:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师，我们购买材料，没收到发票，预付了一部分货款，收到了一部分货，但不清楚货款总价，该如何做账呢？
你好 借：预付账款，贷：银行存款 借：原材料，贷：应付账款—暂估 
295楼
2023-03-27 12:52:04
全部回复
溜溜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.03w
引用 @ 夏天 发表的提问：
我上个月收到材料，支付了材料款，现在一直收不到发票，正确会计分录怎么写？
学员你好，收到材料没有收到发票应该暂估入库。借：原材料 贷：应付账款—暂估应付款 支付材料款时：借：应付账款 （对方单位名称） 贷：银行存款 应当尽早找对方催收回发票，收回发票应将暂估入库反向冲回。
296楼
2023-03-27 13:00:01
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 风有信，花不误 发表的提问：
老师，支付材料款收当月没收到发票，分录，借：应付账款 贷：银行存款，可以吗
你好，可以这样的，没错
297楼
2023-03-28 11:51:21
全部回复
风有信，花不误：回复徐阿富老师 老师，我们是建筑公司，之前是流水账，现在使用财务软件，有时候发票不能当月取得，所以就不能计入当月成本，但是老板要求当月的支出算当月成本，这样就不一致了该怎么处理啊？
2023-03-28 12:07:28
徐阿富老师：回复风有信，花不误你好，没有发票可以暂估入库先计入成本，后面发票到了先冲红暂估入库的分录，再按照发票重新做入库分录
2023-03-28 12:22:42
风有信，花不误：回复徐阿富老师 老师。我们款已经付了，只不过是发票后给，不能做暂估吧。比如，这个月支付了一次材料款，我的做法 借：应付账款贷：银行存款，按照老板要求 借：工程施工—合同成本—材料费贷：银行存款，按照老板的做法，不挂供应商往来，直接入成本了
2023-03-28 12:39:09
徐阿富老师：回复风有信，花不误你好，这里的叫暂估不是让估计入库的意思，只是发票没到的一种账务处理方法，付款时可以借应付账款或预付账款――甲单位 贷银行存款。材料入库时发票没到借原材料或者工程施工 贷应付账款――暂估――某单位，发票到再按照我上面说的做，这样很完整的分录业务，清清楚楚
2023-03-28 12:51:34
风有信，花不误：回复徐阿富老师 老师，我们这做的内账，收到发票时可不可以，借：应付账款—暂估—某单位 贷：应付账款—某单位，按你的这种做法，当月支出进成本了，符合老板要求，同时也能看出哪些供应商还未给发票
2023-03-28 13:13:06
徐阿富老师：回复风有信，花不误你好，内账的话收到发票按照你这个分录可以的
2023-03-28 13:38:27
风有信，花不误：回复徐阿富老师 老师，我暂估的时候，要不要把进项税写上，借：工程施工—合同成本—材料费，应交税费—应交增值税（进项税）贷：应付账款—暂估—某单位，内外帐核算税可能有差别了
2023-03-28 13:55:42
徐阿富老师：回复风有信，花不误你好，按照不含税金额暂估，暂估时不要借进项
2023-03-28 14:20:56
风有信，花不误：回复徐阿富老师 老师，内账。如果不借进项，我后期还要冲红这个凭证，就不可以直接 借应付 贷应付—暂估了，可不可以借进项（待认证进项税额）
2023-03-28 14:36:53
徐阿富老师：回复风有信，花不误你好，后期可以借应付账款-暂估（不含税金额） 借应交税费（进项） 贷应付账款（含税金额）这样平的
2023-03-28 14:59:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 。 发表的提问：
收到保险公司赔偿款要付什么材料，以及会计分录
你好，这个是什么保险的？你们有支出？
298楼
2023-03-28 12:17:56
全部回复
。：回复郭老师 意外保险，人员受伤的赔偿
2023-03-28 12:45:51
郭老师：回复。你们这个全额支付给个人，自己写一个说明就可以啊。
2023-03-28 12:57:05
。：回复郭老师 不是啊，我收到保险公司赔偿的钱，后面要付什么凭证
2023-03-28 13:19:32
郭老师：回复。银行回单就可以 其他的不需要你们做往来。
2023-03-28 13:42:33
。：回复郭老师 没有全额赔偿，总的金额是13371.72,收到保险公司金额:11534.5
2023-03-28 14:07:55
。：回复郭老师 那会计分录怎么做呢
2023-03-28 14:20:14
郭老师：回复。剩下的金额你们单位来支付吗？你赔偿的这个是对方的医疗费吗？
2023-03-28 14:47:19
。：回复郭老师 是的，那会计分录怎么做
2023-03-28 15:05:49
。：回复郭老师 还有收到保险公司赔偿误工费3100，这个怎么做账
2023-03-28 15:22:20
郭老师：回复。借银行存款贷其他应付款 借其他应付款贷银行存款 你们负担的借管理费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款 要医院开的发票或者正规收据
2023-03-28 15:42:31
。：回复郭老师 那误工费呢，
2023-03-28 16:04:39
郭老师：回复。也是给个人的吧 借银行存款贷其他应付款 支付做相反的
2023-03-28 16:32:24
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
采购 货到未付款 付款票没到 票到 3步分录
收货；借 库存商品 贷应付账款 暂估 付款 借 应付账款暂估 贷银行存款 收到票 前面俩笔分录不变 金额 负数 再做上发票金额 的分录 借库存商品贷应付账款 借应付账款贷银行存款
299楼
2023-03-28 12:26:59
全部回复
睫毛弯弯：回复玲老师 负数分录只做一个 借 原材料 贷银行存款 反正应付-暂估 一借一待也平了
2023-03-28 12:47:26
玲老师：回复睫毛弯弯你做一个负数分录也可以
2023-03-28 13:15:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
从丙公司购入b材料1000000元入库，货款以支付。会计分录怎麽做
借；原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；银行存款
300楼
2023-03-29 12:23:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料