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工资中红字冲销的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ A焕焕 发表的提问：
会计分录有一笔，收到客户货款，客户名称写错了，是不是下个月，我把红冲一下啊
你好，你可以做一笔调整分录 借；应收账款——错误的名称 贷；应收账款——正确的名称
256楼
2023-03-13 12:56:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 没有快乐了 发表的提问：
老师，请问我们今年红冲了一笔去年的收入，如何做会计分录？
你好！借以前年度损益调整 应交税费-应交增值税 贷应收账款
257楼
2023-03-14 11:29:01
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没有快乐了：回复宋生老师 老师，做了你这笔分录后，是不是还需要另外做：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益 把以前年度损益这个科目平掉？那去年那笔收入结了成本，红冲了收入后成本需要另外做分录吗?如何做？
2023-03-14 11:58:44
宋生老师：回复没有快乐了你好！是的。而且你的年报也要调
2023-03-14 12:10:39
没有快乐了：回复宋生老师 老师，可以不调年报吗？不是在今年直接调整了吗?另外红冲去年的收入涉及退税会不会很麻烦？会不会涉及到管理员需要查你的账务，如果麻烦的话可以不去退税吗？
2023-03-14 12:29:15
宋生老师：回复没有快乐了你好！你要调，这些都免不了。除非你就不调去年。
2023-03-14 12:52:06
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 幸福沙 发表的提问：
之前做的红字冲销暂估金额，结果暂估金额计成含税金额了，现在我填一张跟原来的一样的全部红字的凭证冲销消这个“红字冲销暂估金额”，再填一张正确的红字冲销暂估金额（金额为红字）的凭证，结果多冲减了怎么回事？
你二次红字冲销，重复了。
258楼
2023-03-14 11:52:08
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幸福沙：回复庄老师 那出现这个问题我改怎么解决呢？就是红字冲销暂估金额，金额不对的问题
2023-03-14 12:13:34
庄老师：回复幸福沙冲销一次红字，补做一次蓝字正确
2023-03-14 12:25:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 狂风傲雪 发表的提问：
本月暂估成本转回的分录咋做？是不是直接红字冲销
你好，做之前暂估相同分录，金额负数 或相反分录，金额正数
259楼
2023-03-14 12:17:50
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ Keyshia qu 发表的提问：
冲减多计提的附加税怎么写分录？要用红字吗？
你好，与原来的分录做相反的就可以了。
260楼
2023-03-14 12:39:13
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Keyshia qu：回复汪晨老师 全部红字是吗？
2023-03-14 13:05:44
汪晨老师：回复Keyshia qu你好，举个例子：原来  借 税金及附加100  贷 应交税费-应交印花税等100 现在冲减  借 应交税费-应交印花税10  贷  税金及附加10
2023-03-14 13:30:31
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 00 发表的提问：
前会计把工资计提错了，我就做了冲销这笔分不，在结转利润时，为什么管理费用那里的贷方的红字呢？这个是正确的吗？
你好 这个是因为你红冲了，但是最多是0啊，不可能未负数，红冲的太多了
261楼
2023-03-14 12:53:59
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00：回复王超老师 也就是说，在结转利润时，管理费用不可能是红字的负数？ 比如，借：管理费用 100元 贷：银行存款 100元 我现在要冲红这笔分录如下 借：管理费用 -100 贷：银行存款100 请问是这样冲的吗？
2023-03-14 13:14:53
王超老师：回复00你这个红冲的是这样的 借：管理费用 -100元 贷：银行存款 -100元
2023-03-14 13:38:22
00：回复王超老师 同上问题，我之前也是这样冲的呀，为什么结转时，管理费用会变成红字负数的贷方呢？
2023-03-14 13:50:10
王超老师：回复00你们是不是跨年/月了，会造成这样的
2023-03-14 14:17:48
00：回复王超老师 没有跨年，是上个月的
2023-03-14 14:33:08
王超老师：回复00那么这个你当月红冲是会出现负数的
2023-03-14 14:49:18
00：回复王超老师 我是当月冲销上个月的管理费用
2023-03-14 15:19:05
王超老师：回复00是的，这个是属于跨月的
2023-03-14 15:44:21
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 最初 发表的提问：
红字冲销委外加工入库在哪里？
你说的是软件还是什么，同学
262楼
2023-03-15 12:17:22
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武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 最初 发表的提问：
红字冲销委外加工入库在哪里？
你 这是什么软件的，是不是没设置
263楼
2023-03-15 12:32:07
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最初：回复武老师 用友U8
2023-03-15 12:58:28
武老师：回复最初应该是不没设置，可以问问软件客服
2023-03-15 13:24:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 高小小 发表的提问：
本月红字发票10万做进预估负债中的会计分录怎么写？
你好，把业务描述的清楚一些
264楼
2023-03-15 12:38:32
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高小小：回复暖暖老师 就是本月退货红字发票金额为10万，怎么写会计分录做到预估负债中？
2023-03-15 12:50:18
暖暖老师：回复高小小做原来确认收入相反的会计分录
2023-03-15 13:17:27
高小小：回复暖暖老师 就是现在的负数多余正数，怎么做才能把收入做成正数呢？
2023-03-15 13:42:40
暖暖老师：回复高小小你冲多了吗？正常确认收入
2023-03-15 14:05:49
高小小：回复暖暖老师 本月的销售收入小于退货金额
2023-03-15 14:26:43
暖暖老师：回复高小小那没办法，收入就是负数的
2023-03-15 14:46:26
高小小：回复暖暖老师 可以做到预计负债里面吗？
2023-03-15 15:08:25
暖暖老师：回复高小小可以暂时做到预计负债里的
2023-03-15 15:31:53
高小小：回复暖暖老师 那做到预计负债的会计分录是什么样子的呢？
2023-03-15 15:49:31
暖暖老师：回复高小小借应收账款贷预计负债
2023-03-15 16:09:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Y 发表的提问：
收到销货方开具的供应商折扣红字发票会计分录
你好 借；应付账款 贷；库存商品 应交税费（进项税额）
265楼
2023-03-15 12:50:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 发丝飞扬 发表的提问：
老师您好，我单位4月份开一张红字专用发票信息表，但销售方5月份才开的销项负数发票给我，我4月份报税时这张红字信息表未申报，已经更正4月份的报表了，会计分录就是红字冲的，现在资产负债表不平，请问老师，开红字发票时还怎么做分录？谢谢。
你好，开红字发票的时候直接原分录负数红冲就可以了
266楼
2023-03-16 11:47:33
全部回复
发丝飞扬：回复朴老师 好的老师。那增值税报表上在进项税额转出一栏有我开的红字信息表的数，这个数还用调吗？
2023-03-16 12:25:59
朴老师：回复发丝飞扬进项转出就可以了，不用调
2023-03-16 12:55:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阳光 发表的提问：
刚刚开出红字发票，红字发票信息表需要附在冲回分录的凭证后面吗，我是销售方
是的。都放在一起。以后好查
267楼
2023-03-16 12:12:52
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @  发表的提问：
老师，红冲销售收入发票怎么正确做会计分录
您好，你们是购买方 还是销售方
268楼
2023-03-16 12:36:20
全部回复
：回复东老师 销售方，老师
2023-03-16 13:01:33
东老师：回复借应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费应交增值税销项税额负数
2023-03-16 13:13:36
：回复东老师 还有借主营业务成本贷库存商品吗
2023-03-16 13:35:04
：回复东老师 这个要做吗
2023-03-16 13:50:46
东老师：回复是退货了是吗？结转成本也要做负数
2023-03-16 14:18:27
：回复东老师 老师，没有，没有货物
2023-03-16 14:39:00
东老师：回复那这个就不需要再做了
2023-03-16 14:56:38
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 邓世芳 发表的提问：
实操课程里面有一道题：驾校培训机构的学生中途退报名费。老师讲，分录：借：主营业务收入 贷：库存现金。另外还用红字。是不是有点问题呢？像这种冲减收入，不是要嘛做相反分录，要嘛红字冲销二选一吗，为什么既做相反分录，又用红字冲销？是不是有问题，还是我理解错了？
您好，您没有理解错，确实是分录做错了，应该是贷：主营业务收入，负数， 贷：库存现金。
269楼
2023-03-16 12:42:44
全部回复
邓世芳：回复王雁鸣老师 可不可以让老师改一下，不然的话会给新学员造成误解！
2023-03-16 13:01:24
王雁鸣老师：回复邓世芳您好，可以的，建议您在课程的下面吐槽或者提出建议的地方，提出您的疑问，让老师改就行了，因为我们答疑老师，平时与讲课老师也联系不上的。谢谢了。
2023-03-16 13:19:27
邓世芳：回复王雁鸣老师 两方都是贷吗？没搞懂！不是这样吗？贷：主营业务收入 负数 借：库存现金
2023-03-16 13:41:18
王雁鸣老师：回复邓世芳您好，是的，不是贷：主营业务收入 负数，借：库存现金。如果是借：库存现金，负数，贷：主营业务收入 负数，也是可以的。
2023-03-16 13:55:40
邓世芳：回复王雁鸣老师 贷：主营业务收入 负数 借：库存现金 负数 不是这样的吗？
2023-03-16 14:07:48
王雁鸣老师：回复邓世芳您好，是的，这样也可以的。
2023-03-16 14:27:44
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
本年度亏损,上季度多缴的企业所得税如何用红字冲,会计分录如何做
多缴的企业所得税抵用方式： 这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。 多缴的企业所得税会计分录如下： 借：应交税费-所得税 贷：所得税费用
270楼
2023-03-16 12:50:59
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙多缴的企业所得税抵用方式： 这个已入库税金的抵扣问题，汇算的时候肯定是存在退抵税额。那就先跟税务所沟通，对这个退抵程序进行确定，如果税务所有权限则可以直接抵扣，如果没有这个权限就要走税务的申请退抵流程审批。 多缴的企业所得税会计分录如下： 借：应交税费-所得税 贷：所得税费用
2023-03-16 13:40:56
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