陈诗晗老师：回复愉快的果汁借 销售费用 2万 贷 银行存款 2万 借 销售费用 400 贷 银行存款 400 借 销售费用 6000 贷 银行存款 6000 借 无形资产 480000 贷 银行存款 480000 借 应交税费 400 管理费用 1000 贷， 银行存款 1400 借 管理费用 900 贷 银行存款 900 借 销售费用 1000 管理费用 1500 贷 累计折旧 2500 借 应付利息 3000 贷 银行存款 3000 借 银行存款 35000 财务费用 100 贷 应收账款 35100 借 本年利润 贷 管理费用 销售费用 财务费用 金额就是上面的分录金额你总加一下。

愉快的果汁：回复陈诗晗老师 还有好几个题呢，老师帮忙解答一下吧

薄荷凝望：回复venus老师 那有个公司是：企业会计制度（2001），另一个公司：企业会计准则 那建账时可以选同一个会计制度吗？比如两家公司都选新企业会计准则

venus老师：回复薄荷凝望统一企业会计准则的，同学

薄荷凝望：回复venus老师 1、就是实际是什么就选什么，不能改对吗？ 2、那企业会计制度（2001）现在还有吗，我查不到这个

venus老师：回复薄荷凝望现在都是企业会计准则

复盘兔：回复笑口常开老师 明白了，谢谢老师

笑口常开老师：回复复盘兔嗯嗯，不客气的，

郑莹：回复许老师 为什么是其他应收款科目呢？我不理解。

郑莹：回复许老师 我懂了谢谢。

许老师：回复郑莹王在出差前，找公司预支了2000元（1800元，剩余200元退回，说明预支2000元）。员工从公司预支少量现金，去处理公司业务，预支的钱，计入其他应收款哦！等员工拿着相关票据回来，再冲减。

郑莹：回复答疑陈园老师 贷方为什么是其他应收款科呢？我不理解。

答疑陈园老师：回复郑莹他出差时，向财务领钱，等于公司借钱给他出差。借：其他应收款 2000，贷：库存现金2000 出差回来了，带着发票回来，这些入费用，没用完的钱还给公司。就不差公司钱了。

郑莹：回复答疑陈园老师 谢谢！我明白了。

答疑陈园老师：回复郑莹不客气，希望对你有帮助。

萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 烦请教您个问题 28号会计已经结账 31号出纳还对外付过一笔3000元的材料款 麻烦问下余额调节表应 在下个月编制 还是本月编制，？怎样编制？

袁老师：回复萌哒哒的小萝卜这个在本月编制的

萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 @袁老师:袁老师这个怎样编制？

袁老师：回复萌哒哒的小萝卜银行支付企业未支付

萌哒哒的小萝卜：回复袁老师 @袁老师:可是企业账面余额和银行对账单余额 就差一笔材料款

袁老师：回复萌哒哒的小萝卜这个作为调整事项，下月做进凭证去吧