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编制会计报表会出现的问题
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
28号会计已经结账 31号出纳还对外付过一笔3000元的材料款 余额调节表应 在下个月编制 还是本月编制？怎样编制？
你好，这个不是做调节表，而是需要补做一笔付款分录
241楼
2023-03-06 12:48:22
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萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 会计已经辞职了，出纳怎么去编制这个银行存款余额调节表？
2023-03-06 13:08:23
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，这个不是编制余额调节表的事项，而是遗漏了账务处理
2023-03-06 13:37:52
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 可是总公司要求月初三号发上个月的余额调节表 月末银行余额和会计软件账面余额不符 我应该怎么处理
2023-03-06 14:00:22
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，补做这笔分录就是了
2023-03-06 14:18:02
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 @邹老师:我是出纳呀 张老师 没有做分录的权限
2023-03-06 14:33:05
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，让会计补做这个分录就是了
2023-03-06 14:59:45
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 笑言 发表的提问：
注册会计师应当就财务报表是否在所有重大方面按照适用的财务报告编制基础编制并实现公允反映形成审计意见。怎么理解公允反映
就是按照各方都认可的真实价值进行反映。
242楼
2023-03-06 13:08:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 初裳 发表的提问：
第一次在T3系统中编制出来的现金流量表数字不对，是哪些地方出问题了呢？
平时操作制定现金流出现了问题
243楼
2023-03-07 12:24:30
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ LYE 发表的提问：
题目是中级财务会计，编制相关分录
你好，我一会发给你会计
244楼
2023-03-07 12:32:22
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暖暖老师：回复LYE1借其他货币资金50000 贷银行存款50000
2023-03-07 13:07:11
暖暖老师：回复LYE借在途物资40000 应交税费进项税额5200 贷其他货币资金45200
2023-03-07 13:36:05
暖暖老师：回复LYE2借待处理财产损益5650 贷原材料5000 应交税费进项税额转出650
2023-03-07 13:53:39
暖暖老师：回复LYE借其他应收款1000 管理费用4650 贷待处理财产损益5650
2023-03-07 14:09:56
暖暖老师：回复LYE3借贴现息是他80000*10%*120/360=2666.67 借银行存款77333.33 财务费用2666.67 贷应收票据80000
2023-03-07 14:39:45
暖暖老师：回复LYE4借原材料暂估80000 贷应付账款暂估80000
2023-03-07 14:54:30
暖暖老师：回复LYE5资本公积资本溢价565000-1000000*30%=265000
2023-03-07 15:12:41
暖暖老师：回复LYE借固定资产500000 应交税费进项税额65000 贷实收资本300000 资本公积资本溢价265000
2023-03-07 15:33:47
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 危机的嚓茶 发表的提问：
李红借差旅费2000元，出纳以现金付讫。编制会计分录
借：其他应收款，贷：库存现金
245楼
2023-03-07 12:57:27
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 玩命的小蚂蚁 发表的提问：
请简述工资表的编制、计提及发放工资流程?并作为会计如何复核人事编制的工资表?。
你好 你要根据你们工资制度 不同岗位的工资构成 和工龄 考勤等情况来复核的，先看总额和人数和上月对比是否变化大，变化大，找出大致的原因。再找个别人的工资和上月对比，找出大致的原因
246楼
2023-03-07 13:05:59
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ A丽Li 发表的提问：
同一控制下企业合并报表怎么编织？会计分录怎么做？
https://www.acc5.com/course/course_10288.html 合并报表看一下这个课程
247楼
2023-03-08 12:29:16
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梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ Козерог 发表的提问：
实务题，编制会计分录，登记有关账簿
学员你好，平台旨在解决学员在学习和实务当中遇到的具体问题，而不是单纯地提供答案。对于整个知识或整个题目都不知道的问题，希望学员能找到相关课程或书本，先学习好相关知识，再做相关试题，且尽量做有答案和解析的试题，在做题或学习的过程中有具体问题不懂的再来提问，这样对您的学习和掌握知识才是最有效果的。期待您学习后再次提问具体疑问！
248楼
2023-03-08 12:38:48
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 娇气的铅笔 发表的提问：
会计人员不能及时编制会计凭证，请问出纳怎么每天登记 日记账？
出纳的日记帐与会计记不冲突的，现金是从出纳手上支出，款项支出后出纳先登日记帐，再将单据传给会计。
249楼
2023-03-08 12:57:49
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐ 发表的提问：
老师，编制试算平衡表时，当期没有发生业务的会计科目但是有期初余额的会计科目要编制吗
如果是手工编制试算平衡表的时候， 没有发生业务的会计科目就不要编进去了。 如果是财务软件编制试算平衡表的时候， 系统已经做了设置，就不要另作调整了。
250楼
2023-03-08 13:05:59
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࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐：回复玲老师 我是手工，如果没有发生的业务没加进去会不会导致借贷不相等
2023-03-08 13:29:17
玲老师：回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐没有发生的业务，不加进去不会借贷不平
2023-03-08 13:46:18
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐：回复玲老师 我所有的当期发生额借贷都相等，但是期初余额借贷不等，期末余额借贷也不等
2023-03-08 14:10:40
玲老师：回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐你期初如果借贷不相等，那期末借贷肯定不相等
2023-03-08 14:39:05
࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐：回复玲老师 老师 科目余额平衡表是不是就是试算平衡表啊
2023-03-08 15:05:20
玲老师：回复࿐ཻ༺ༀ灵灵ༀ༻࿐科目汇总表是试算平衡的一部分 1、作用不同；试算平衡表是用来检查账务处理是否正确，能否达到平衡的；科目汇总表是用来登记手工总账的； 2、内容不同：科目汇总表里面的数据只是各个会计科目的本期发生额；没有余额；试算平衡表里面有期初余额，有期末余额，本期借贷方发生额； 1、它们的科目数量是一样的，只要本期有数据发生这两个表里面都要有所反映；可以说科目汇总表是试算平衡表的一部分； 2、科目汇总表的数量是来源于丁字账的，但试算平衡表里面的期初余额是从账本中来的，丁字账里面不反映。 在手工记账工作中，试算平衡表是基础（包含着本期各科目借贷方发生额），通过试算平衡测试结果，来检查本期会计业务处理正确与否；科目汇总表，是在试算平衡表正确的基础下，对本期科目借贷方发生额进行的一个汇总，用于登记总账各科目当期借贷方发生额
2023-03-08 15:29:11
波德老师
职称：高级经济师（财政税收）,中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.91w
引用 @ 魁梧的玉米 发表的提问：
老师，能请教下怎么编制会计报表吗？能帮我讲解下吗？
你好，首先根据损益类科目发生额编制利润表；然后根据科目余额编制资产负债表，注意有的项目如存货根据原材料、库存商品、生产成本等科目合计数编写，有的项目往来账要重分类，比如应收账款根据客户应收的借方 预收的借方编写。
251楼
2023-03-09 12:23:29
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 小凤妹儿 发表的提问：
出纳可以编制会计凭证吗？
出纳可以编制会计凭证
252楼
2023-03-09 12:48:25
全部回复
小凤妹儿：回复三宝老师 那不是职位相容了吗？
2023-03-09 13:18:24
三宝老师：回复小凤妹儿出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收人、费用、债权债务账目的登记工作 没说不可以编制会计凭证
2023-03-09 13:32:59
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ ????????大胆????玖蔻专卖 发表的提问：
1.编制2017年1.1日甲公司出租写字楼的有关会计分录。 2.编制2017.12.31该投资性房地产有关会计分录。 请问老师如何解答？
1、借：投资性房地产 2000，累计折旧 3000/30*10=1000，贷：固定资产 3000 2、借：其他业务成本 100，贷：投资性房地产累计折旧 2000/20=100；借：资产减值损失 2000-100-1600=300，贷：投资性房地产减值准备 300；借：其他业务成本 40，贷：银行存款 40；借银行存款 300，贷：其他业务收入 333，应交税费 300*11%=33
253楼
2023-03-09 13:02:59
全部回复
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师累计折旧是否可以直接3000/30＝1000 累计折旧为什么不是1000而是100使用10年的累计折旧应该是1000是不是？
2023-03-09 13:33:55
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖原值3000，可使用30年，每年折旧3000/30=100，转为投资性房地产之后，预计剩余期限20年，按净额转入投资性房地产原值。每年折旧还是100。
2023-03-09 13:43:55
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 借40要科目为啥不去管理费用
2023-03-09 14:02:38
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 不是说累计折旧 老师为啥按年给他折旧呢 为什么累计折旧那里不能直接写1000
2023-03-09 14:13:58
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖投资性房地产的租金收入计入其他业务收入了，相应的折旧和维护费用要跟收入匹配，应计入其他业务成本 会计分录就是对每笔业务进行记录，折旧也是每年做当年的
2023-03-09 14:34:49
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师资产减值损失为什么不是400，3000-1000-3000/30＝400 300是如何计算
2023-03-09 14:50:14
????????大胆????玖蔻专卖：回复风老师 老师资产减值损失为什么不是400，3000-1000-3000/30-1600＝400 300是如何计算
2023-03-09 15:03:36
风老师：回复????????大胆????玖蔻专卖你忘了考虑17年当年折旧100
2023-03-09 15:24:22
陈娟老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.97
解题: 0.17w
引用 @ 易千苒 发表的提问：
编制会计分录，并做出计算和结转
1 借：库存现金 8000 贷：银行存款 8000 2 借：应付职工薪酬8000 贷：库存现金 8000 3借：管理费用 500 贷：库存现金500 4借：管理费用3000 贷：银行存款3000 5借：生产成本-A 30000 生产成本-B 18000 制造费用 2000 管理费用 1000 贷：原材料-甲 51000 6借;生产成本-A 27000 生产成本-B 18000 制造费用 4000 管理费用 11500 贷：原材料-甲 60500 7借：制造费用 3900 管理费用1700 贷：累计折旧5600 制造费用2000+4000+3900=9900 8借：生产成本-A 6435 生产成本-B3465 贷：制造费用 9900 9借：库存商品-A 52585 库存商品-B 40765 贷：生产成本-A 52585 生产成本-B40765
254楼
2023-03-10 14:24:25
全部回复
易千苒：回复陈娟老师 请问能登一下生产成本的计算和结转的丁字帐吗？
2023-03-10 14:55:00
陈娟老师：回复易千苒领用的都在借方，生产成本转库存商品在贷方 A的 30000+27000+6435+2100-12950 B的18000+18000+3465+1300
2023-03-10 15:05:55
陈娟老师：回复易千苒您好有问题随时沟通，满意请给五星好评，谢谢
2023-03-10 15:33:06
易千苒：回复陈娟老师 还有第8和第9题我不是太懂
2023-03-10 15:44:59
陈娟老师：回复易千苒8题 根据6500小时和3500小时的比例分摊9900的制造费用 分别分摊到AB的生产成本里 9题的意思是，完工产品转入库存商品，计算完工产品的金额 A的 30000+27000+6435+2100（月初在产品）-12950（月末在产品）=下线的A产品生产成本 B的18000+18000+3465+1300（月初在产品B）=完工下线的B产品生产成本
2023-03-10 16:06:16
易千苒：回复陈娟老师 第八题的制造费用并没有给出呀？
2023-03-10 16:34:47
陈娟老师：回复易千苒前面几个制造费用的总和2000+4000+3900=9900 合计是9900 按9900*6500/(6500+3500)A 9900*3500/(6500+3500)B
2023-03-10 16:58:52
易千苒：回复陈娟老师 好，谢谢
2023-03-10 17:17:51
陈娟老师：回复易千苒您好 有问题随时咨询 如果满意请给五星好评 谢谢
2023-03-10 17:44:44
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ Struggle 发表的提问：
老师，请问，用友U8的财务软件，本月只发生了费用，没有收入，没有生产，出纳编制了：现金与银行日期账，会计下一步怎么操作，才能生出财务报表？
会计根据实际业务借：成本费用支出科目 应交税费 贷：银行等。录入完凭证做审核，过账，生成报表。
255楼
2023-03-10 14:39:52
全部回复
Struggle：回复姜老师 老师，是不是我要根据费用单据做凭证，然后审核，过账，报表自动生出来？
2023-03-10 14:54:41
姜老师：回复Struggle是的，根据实际业务做凭证后，审核，过账或者是记账。就可以生成报表了。
2023-03-10 15:09:24
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