李慧玲：回复宋生老师 老师，我没有什么业务，期初我只有原材料呀，还有一些固定资产，试算平衡表中只有资产的借方有余额

宋生老师：回复李慧玲您好！您是不是在中间重新整理账目，重新起账呢、

李慧玲：回复宋生老师 老师，是这样的，这个厂本来是三个股东合伙的，年后三股东和二股东不想做，股份不退，由大股东一年付承包费50万给俩位股东。出库结存的原材料倒给大股东，所以我是重新开账来做，还有我想问问厂里的固定资产要不要期初录入，非常感谢！

李慧玲：回复宋生老师 老师在吗？

宋生老师：回复李慧玲您好！您这种建议把所有的材料及库存商品，固定资产盘点，然后跟老板把这些资产逐一定一个金额出来，看价值多少钱，然后把所有的应收应付也都核定出来。最后按资产=负债 +所有者权益做成一张资产负债表。然后把这个表当做期初数，重新开始做账。

白沙的云：回复晓海老师 我只要把上月期末余额借贷方填在本月期初借贷就行了吗

晓海老师：回复白沙的云你好！你们还不是网上报税吗？ 税务局网上有你所有的报表找一下历史查询打印出来就可以

ゞ Sugar °：回复小黎老师 账簿总账余额和明细余额不一致

小黎老师：回复ゞ Sugar °您好，这种问题的原因就是明细账结转到总账的时候出错了，查找出不一致的总账和明细帐，对应的修改

陈诗晗老师：回复高高的期待借 应付账款 18000 贷 银行存款 18000 借 银行存款 85000 原材料 13000 贷 实收资本 98000 借 原材料 7700 贷 应付账款 2200 银行存款 5500 借 银行存款 6200 贷 应收账款 6200 借 银行存款 2000 贷 库存现金 2000 借 固定资产 5800 贷 银行存款 5800 借 银行存款 10000 贷 短期借款 10000 借 应付账款 4000 贷 银行存款 4000

高高的期待：回复陈诗晗老师 老师试算平衡表怎么填呢？

陈诗晗老师：回复高高的期待看图片，参考一下，同学

高高的期待：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复高高的期待不客气，祝你学习愉快。

天真的帅哥：回复郭老师

天真的帅哥：回复郭老师 我做的是这样的

郭老师：回复天真的帅哥不全 只有半成品

天真的帅哥：回复郭老师 那我要怎么样补齐呀

郭老师：回复天真的帅哥你没有发全 还有其他发生额 你这个期初是实地盘点的吗

天真的帅哥：回复郭老师 我们做的是实训作业，就这一个月的

天真的帅哥：回复郭老师

郭老师：回复天真的帅哥你好 资产负债表呢？

天真的帅哥：回复郭老师

天真的帅哥：回复郭老师

郭老师：回复天真的帅哥半成品没有在存货里面

贤惠的发夹：回复QQ老师 余额借贷方平衡还是发生额借贷方平衡

QQ老师：回复贤惠的发夹你好！都需要平衡得，发生额借贷不平衡余额是不会平衡的

皈真：回复邹老师 科目一借一贷是平的～借管理费用贷其他应付款～然后再做借其他应付款贷库存现金～这样没有问题

邹老师：回复皈真你好，没有的

皈真：回复邹老师 筹建期的情况下也是不会出现這种情况吗

邹老师：回复皈真你好，不会的

皈真：回复邹老师 试算是平衡的但是报表不平衡～怎么一回事

邹老师：回复皈真是不是发生了以前年度损益调整事项

皈真：回复邹老师 没有的～筹建期的～就是公司的库存商品是赊购～买回来等卖出去之后收到钱再结对方的帐～但是我是收到钱再做进货的凭证

邹老师：回复皈真你好，这样是不影响报表平衡性的