陪你考证的初级班主任：回复朴老师 不需要通过“以前年度损益调整”科目过渡吗

朴老师：回复陪你考证的初级班主任小企业会计准则不用的

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 那能不能通过先冲销以前错误凭证再更正呢？ 还是说只能是通过你说的这样调整呢？

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 我是这样记的 借：以前年度损益调整 贷：库存商品 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整

朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 按我给你的分录来做

陪你考证的初级班主任：回复朴老师 那摘要得怎么写比较好[捂脸]

朴老师：回复陪你考证的初级班主任同学你好 跨年调整 这样就行

°ZuOōóǒò：回复邹老师 可是 工厂都是老板的，出纳是老板娘 是不是在实收资本里体现呢

邹老师：回复°ZuOōóǒò如果你要计入核算，通常是营业外支出，而不是实收资本

°ZuOōóǒò：回复邹老师 谢谢老师 明白了

邹老师：回复°ZuOōóǒò不客气 祝你工作顺利

晓海老师：回复爱笑的流沙需要"恢复记账前状态"。 操作方法： 1.在期末对账(基础版、深圳专版、通标准版2005版本，在期末处理--试算并对账）界面，按下Ctrl+H键，激活后，退出该界面，在【凭证】菜单中的【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。 2.选择恢复方式： ·最近一次记账前状态：这种方式一般用于记账时系统造成的数据错误的恢复。（有数据错误的恢复记账前状态） ·上个月初状态：恢复到上个月初未记账时的状态，例如如果登录时间为2003.6，则系统提示可恢复到2003.5初状态。（用于正常的恢复记账前状态）

奔跑的蜗牛：回复王雁鸣老师 @王老师：那摘要那呢，是不是写调某月某日错账？

王雁鸣老师：回复奔跑的蜗牛您好，对的，调某月某日错账，应记为银行存款错记为现金，现更正。

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 想问一下5000元以下的固定资产一次性进费用，是在当月一次性进费用吗，还用不用考虑残值呢？

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，是的 不需要考虑残值的

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 @邹老师:这个有文件规定吗

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，你可以看税法对低于5000的资产计入科目的规定

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是的 跨年了 材料原本入库了 付款的时候直接冲应付账款 可是记了管理费用 耗材费 应该如何更正

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc请将原来错误的分录以及本该正确的分录上传一下，老师帮您列调整分录。

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年6月记账的 我这里上不了图片

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年6月记账 采购入库 借方原材料-辅材3539.82 借 应交税费 -应交增值税 -进项税额460.18 贷 应付账款X公司 4000

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 后面发现 应付账款贷方有余额4000 实际付款直接冲应付账款就可以 我现在如何调整

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 老师在吗

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc在的，马上就给您回复。

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc19年7月份的业务应该和6月份的是一回事吧，那说明您公司管理费用入重了，重复抵扣进项税额，对吗？

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc如果是的话，要做 借 以前年度损益 负数 应交税费-应交增值税-进项税额 负数 贷 应付账款 负数

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是一回事 我意思就是付款的时候 做错了

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 怎么做 ？ 你写出来给我

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc7月份做 借 应付账款 贷 以前年度损益调整 应交税费-应交增值税-进项税额

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc需要做的调整分录是上面的分录，不是七月份（打错了）

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 可以写清楚点吗 金额是多少 做一笔就可以？

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 19年7月付款 借方管理费用 3539.82 应交税费 应交增值税税 -进项税额460.18 贷方 银行存款4000 这笔分卢做错了

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 跨年了 怎么冲

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc借 应付账款4000 贷 以前年度损益调整 3539.82 应交税费-应交增值税-进项税额 460.18

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 借：以前年度损益调整 3539.82 贷：利润分配—未分配利润3539.82

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 还要做多这笔吗

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc对的，最后还要做上这笔分录。

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 内账外账都一样吗

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是不是跨年才这样做？ 跨月可以红字冲正

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc1内外账一样的处理

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc2这个是跨年做调整分录，涉及损益科目，才这样处理的。

Cocoจุ๊บc：回复张艳老师 是不是年度结转了 所有不能去原始凭证更改 只能在本月更正

张艳老师：回复Cocoจุ๊บc是的，是这样理解的。

cm：回复吴月柳 金蝶标准版基础设置科目代码格式搞错了，设成9个了 。应该在哪里更改~

吴月柳：回复cm一般是在初始化时,在基础设置中设定科目长度4-2-2-2-2,就行了

邹老师：回复爱笑的流沙一般是计入 管理费用 科目

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 错误的，借:应付账款 贷:银行存款 正确的应该是借:其他应付款 贷:银行存款

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，这样做调整分录 借；其他应付款，贷；应付账款

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师，会计分录中金额错了，应该是100 记成1000怎么更正呢

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，科目没有错，只是金额错误了，是这个意思？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 是的，借方应该是100 记成1000的了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:其他应付款，贷:银行存款，是这个分录金额错误了吗？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是，就是我以前也有过这种情况，就是记错了，就是会计分录没有错，金额在借方记错了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，借:应付账款，贷:银行存款，那是这个分录金额本来是100，错误的记成了1000的意思？

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 不是的，就是说如果有会计分录是正确的，但是就是借方金额记错了，应该是100 记成1000了，就是说贷方金额记错了

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，需要知道你之前本来错误分录是什么，才好根据你这个金额错误做调整分录的 如果不说之前分录是什么，只是说金额错误，那是无法做出正确的调整分录的

改变不了别人那就改变自己：回复邹老师 老师是这样的，就是记账后一年或者半年发现记账凭证所记的错误的，

邹老师：回复改变不了别人那就改变自己你好，我知道是有错误，错误的分录是什么呢？你把错误的分录给出来，我才好根据你给出的分录做调整啊