段会计：回复bamboo老师 不是现金 直接转到 账户了

bamboo老师：回复段会计那提取的是现金给个人备用的么

段会计：回复bamboo老师 提取的不是现金 所有的钱都在账户里 平时的日常开销 和管理费 需要从 提取出来的管理费里面出

bamboo老师：回复段会计提取出来的管理费 就是先计提 然后冲计提的金额？

段会计：回复bamboo老师 是的老师

bamboo老师：回复段会计借：管理费用 贷：其他应付款-预提 借：其他应付款-预提 贷：银行存款

段会计：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复段会计不客气哈 欢迎有疑问继续提问

JOJOZM：回复东老师 好的，科目不体现个人哈

东老师：回复JOJOZM对科目的话不用体现到某个人。

JOJOZM：回复东老师 好的，报销的费用里面有的有发票，有的没有发票，分录怎么写

东老师：回复JOJOZM都正常计入到费用，是没有发票的话不能税前扣除。

JOJOZM：回复东老师 好的，没有发票的费用要不要做暂估，但是后期这些没有发票的也找不回来

东老师：回复JOJOZM确定没有发票的话就不用暂估了。

JOJOZM：回复东老师 报销的费用里面有很多加油票，是公司签了私车公用协议车辆用油发票，怎么入账呢

东老师：回复JOJOZM记入到管理费用汽车费用就可以。

JOJOZM：回复东老师 好的，要是不做暂估的话后期在税前扣除的时候怎么区分哪些金额符合条件，哪些金额不能做税前列支呢

东老师：回复JOJOZM这些没有发票的费用，你是需要单独记录一下。

JOJOZM：回复东老师 好吧，谢谢老师

东老师：回复JOJOZM不客气，帮忙给个五星好评

5fsshz：回复玲老师 有什么限制或者要求吗

玲老师：回复5fsshz企业真实发生的业务就可以报销。，

同舟之情：回复bamboo老师 不是光说那个180，一年下来的利润分配

bamboo老师：回复同舟之情提取法定盈余公积(税后利润的10%以上)，公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配——提取法定盈余公积 ——提取公益金 ——提取任意盈余公积 贷:盈余公积——法定盈余公积 ——任意盈余公积 分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配——应付股利 贷:应付股利——按股东明细 支付股利的会计分录: 借:应付股利——按股东明细 贷:银行存款(或现金)

巴豆：回复maize老师 主要是店铺的销售收入和成本方面的 还有日常费用支出登记 手工账登记日常费用用几栏账本呢

maize老师：回复巴豆库存商品使用数量金额式，收入，和成本 使用三栏式可以，这个期间费用使用多栏式可以

MsZ小娜：回复王超老师 那日常费用报销的时候可以由监事签字审批吗？

王超老师：回复MsZ小娜你好同学，监事作为日常经营的一名，也是可以的，没有相反的规定

淡然：回复张艳老师 办公费支付，需要那超市的购物小票入账吗？

张艳老师：回复淡然是的，需要将小票复印一份作为凭证附件。

淡然：回复张艳老师 如果购物卡作为业务招待送人呢？

张艳老师：回复淡然借 管理费用等-招待费 贷 预付账款-购物卡