首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
客户调价直接减款会计分录
分享
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 嗨 发表的提问：
应收余额为负如何进行账户重分类调整到预收账款，做会计分录还是直接在报表中调整？
您好！直接在报表上面调整就可以了。
31楼
2022-12-14 15:43:43
全部回复
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 阿虫 发表的提问：
老师，我们受托代销车 ，委托方把车发过来我们直接给客户了，客户买完将款直接打给委托方，委托方给我佣金，我们再给客户返利，会计分录怎么做？？
你好，佣金计入其他业务收入，返利计入其他业务成本
32楼
2022-12-14 16:13:11
全部回复
阿虫：回复阎老师 一台车给客户返利几千块，客户不愿意去税局开票，可以开收据吗？，收据可以计入其他业务成本吗？
2022-12-14 16:43:04
阎老师：回复阿虫可以开收据，但是不能税前扣除，找点别的票进费用抵了吧
2022-12-14 17:08:13
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
我们给客户先垫快递费12，然后客户把快递费直接打货款里给我们，（货款3000.客户直接打3012），我这个管家婆里面的12元怎么冲平，怎么写会计分录。借：其他应收款12 贷：银行12？
付时借：其他应收款--XX12贷：现金 收到 借：银行3012贷：收入3000贷：其他应收款--XX12
33楼
2022-12-14 16:37:24
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 秋的华丽 发表的提问：
销售产品给客户，税票已开，后面发生品质问题扣款，客户按扣减扣款后支付货款。扣款部分应开红字税票冲减应收款。如不开，还有没有其他处理方法?直接拿内部调帐单冲减应收款可行?符合会计准则和税务要求?
您描述的情况只能开具红字发票。
34楼
2022-12-14 16:56:58
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ jd 发表的提问：
有一个客户因为使用产品对导致客户有一部分损失，客户要求的赔偿5万元，直接冲减客户的应收账款。这5万元，以会计核算的角度应计入什么科目？
赔偿损失计入营业外支出
35楼
2022-12-18 16:53:46
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 康熙 发表的提问：
1.客户退货不退款的会计分录是什么？2.客户退款的会计分录？
1、退货 借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税(销项税） 负数 借：库存商品 贷：主营业务成本 退款 借：银行存款 贷：应收账款
36楼
2022-12-18 17:14:27
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 绅士汉 发表的提问：
帮客户担保贷款10万元采购我公司货物，银行把贷款直接转到我公司会计分录怎么样？如果没采购货物，我公司又把贷款10万元转到客户账户会计分录又是怎么样？
你好同学 这个是客户的贷款，我们不用记账 直接打入我们的账上，我们就当成是采购款就可以了。 如果没有采购再打回 借：银行存款 贷：其它应付款 和相反就可以了。 然后我们这个其它的担保这个事我们不用记账的。
37楼
2022-12-18 17:38:59
全部回复
绅士汉：回复何江何老师 可以用借银行存款，贷预收账款吗？
2022-12-18 18:03:36
何江何老师：回复绅士汉可以的同学，这个科目也是可以的。
2022-12-18 18:23:08
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
请问一下 企业所得税 减免部分 如何做会计分录？在申报时 就直接减免 减免后金额 直接银行付款
你好，按照减免后的做账就行
38楼
2022-12-19 15:12:26
全部回复
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 老实的季节 发表的提问：
老会计交接时给了个客户分类表，我用新系统录期初余额的时候，也要做一个客户分类吗，能直接录二级科目吗
客户少应该设置二级科目，这样余额表可以直接体现各客户的余额，明细账也方便查询；但客户多时，最好设置辅助核算，这样更方便日后查账，设置辅助核算后可以直接从客户明细账中查询所有客户的明细往来，比较方便。
39楼
2022-12-19 15:30:17
全部回复
老实的季节：回复美橙老师 老师，那我录新的客户分类表的时候，编号可以按照新的方法设定吗，之前的编号比较乱，
2022-12-19 15:53:42
美橙老师：回复老实的季节可以的，你初次录入可以按新的录
2022-12-19 16:10:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 健壮的发箍 发表的提问：
直接减免社保费的会计分录
和之前分录一样做，只不过是按减免之后的来计提。
40楼
2022-12-19 15:38:50
全部回复
健壮的发箍：回复郭老师 怎样计提
2022-12-19 16:00:09
郭老师：回复健壮的发箍计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款
2022-12-19 16:29:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
京东收款商家开票，但京东会直接转给商家怎么处理分录呀呢可以把开给客户的发票直接计京东账吗
建议还是按客户计入，然后转入京东
41楼
2022-12-19 15:47:59
全部回复
琴琴：回复宋生老师 怎么做分录呀
2022-12-19 16:06:03
宋生老师：回复琴琴你好！借应收账款-客户 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借应收账款-京东 贷应收账款-客户
2022-12-19 16:20:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 浅浅笑 发表的提问：
公司客户直接打款我的直供原材料的厂家！然后公司直接去提原材料，不需要另外付款！直接扣款客户打过去的款项！这笔分录怎么做？
你好 借；原材料 贷；应收账款
42楼
2022-12-20 15:06:19
全部回复
浅浅笑：回复邹老师 (⊙o⊙)哦也就是不管是不是我公司客户打的货款，还是直接从我公司打的货款，都算做原材料
2022-12-20 15:24:03
邹老师：回复浅浅笑你好，借方都是通过原材料科目核算的
2022-12-20 15:41:48
浅浅笑：回复邹老师 那我分批次从原材料厂购入货物的时候，就是购入一次冲减一次这个应付账款！是吧？
2022-12-20 15:52:43
邹老师：回复浅浅笑你好，冲销的是应收账款，而不是应付账款
2022-12-20 16:04:47
浅浅笑：回复邹老师 对\(^o^)/
2022-12-20 16:32:37
浅浅笑：回复邹老师 这个应收账款是我客户的预付吗？我怎么有点理解不了！麻烦老师
2022-12-20 17:00:49
邹老师：回复浅浅笑你好，应收账款是你单位销售货物挂账的应收未收款项
2022-12-20 17:27:25
浅浅笑：回复邹老师 我客户的预付分录没记啊！ 是不是漏了一步！ 先是收客户的预付啊！这个款是客户替我公司预付给原材料厂的
2022-12-20 17:52:53
浅浅笑：回复邹老师 应收未收？那比如，这个工地我需要收客户100万，但是他只是替我预付了原材料24万！这样我怎么写分录？
2022-12-20 18:22:29
邹老师：回复浅浅笑你好，如果是客户先预付那是这样做分录的 借；预付账款 贷；预收账款
2022-12-20 18:49:14
浅浅笑：回复邹老师 这个预付是我公司预付的原材料 预收是我们收的客户的款
2022-12-20 19:16:08
浅浅笑：回复邹老师 那我分批次购入原材料，扣款就是，借原材料贷预付款 预收款的时候就是给客户发货后，预收转主营业务收入！是不是这样老师
2022-12-20 19:29:49
邹老师：回复浅浅笑你好，预付的是原材料款项，预收是客户的款项 借；预付账款 贷；预收账款 如果收到材料发票就做这个分录 借；原材料 贷；预付账款
2022-12-20 19:59:44
浅浅笑：回复邹老师 那给客户发货后，预收才能转主营业务收入！是不是？
2022-12-20 20:21:40
邹老师：回复浅浅笑你好，是的，是这样的 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-20 20:40:11
浅浅笑：回复邹老师 老师，说到成本这块了！我再增加一个问题吧！谢谢老师！ 我公司唯一生产的是防火窗！ 制作的时候都是先制作窗框，发货！然后制作窗扇！再发货！ 请问这个情况下，所有的材料都提前预定购入后，一个月结束时，没有发全货牵扯到有些工地他们安装太慢，无法计算发出的货物主营业务成本成本的时候，怎么办？
2022-12-20 21:10:03
邹老师：回复浅浅笑你好，发出货物成本=发出货物数量*单位生产成本 单位生产成本=（料+人工+制造费用）/完工数量
2022-12-20 21:32:40
浅浅笑：回复邹老师 这个完工数量，只是一个窗分为窗框和窗扇，没法拆开计算！没法得出窗框和窗扇的完工数量来！
2022-12-20 21:48:41
邹老师：回复浅浅笑你好，你需要以一个整体核算，而不需要分别计算 窗框和窗扇的数量
2022-12-20 22:03:13
浅浅笑：回复邹老师 (⊙o⊙)哦就是1个整体！好的谢谢老师
2022-12-20 22:18:01
邹老师：回复浅浅笑不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-20 22:36:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 烂漫的野狼 发表的提问：
1：从贷款公司贷款 怎么做分录 最后不会通过公司的账上还钱 2:公司代购的车辆3年后 直接卖给客户，客户还万月供之后，直接卖给客户。公司怎么做账
1.贷款也是买车的吗 借固定资产贷银存，长期应付款 2.借累计折旧 固定资产清理 贷固定资产 借其他应付款 银存 贷固定资产清理 销项 把固定资产清理结转到资产处置损益
43楼
2022-12-20 15:36:02
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 缓慢的缘分 发表的提问：
客户直接向厂商订货，付款，我们收厂商返利，会计分录要怎么做？小规模纳税人的
厂商返利，借：银行存款 贷：主营业务成本
44楼
2022-12-20 15:47:59
全部回复
缓慢的缘分：回复文文老师 需要交增值税吗？
2022-12-20 16:02:09
文文老师：回复缓慢的缘分不需要交增值税了
2022-12-20 16:18:29
缓慢的缘分：回复文文老师 要附哪些原始凭证吗？除了收款单外。
2022-12-20 16:41:24
文文老师：回复缓慢的缘分若有合同，可再附上合同
2022-12-20 17:05:24
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 心心点灯 发表的提问：
在客户那买保险，客户直接用欠货款抵了，分录怎么做，客户扣了保险款，我们要扣回员工的，分录怎么做？
您好！欠款抵货款：借：应付账款-保险 贷：应收账款-货款 扣回员工的：借： 银行存款 贷：其他应收款-员工承担部分
45楼
2022-12-21 14:11:41
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料