蒋老师：回复助教如果确认是对方不需要开票了，可以把预收同时转到收入，作为无票收入入账。

紫炫翎：回复邹老师 老师，问题是发票还没有来，怎么办？

邹老师：回复紫炫翎那就只能是做预付账款处理了

丢丢：回复立红老师 老师因为有留底税额，所以只填了减免税额的表，这个要等用抵扣的时候在转出来吗

立红老师：回复丢丢你好，可以，可以抵扣时再做减免税的分录

心翔：回复郭老师 我看我们之前财务这样走的账 不太懂

郭老师：回复心翔你好，这个你们开了发票没有？如果你想要冲收入的话，你得开了红字发票。

心翔：回复郭老师 没有开票 只是预计退货

郭老师：回复心翔好不可以的，这个不能做。

心翔：回复郭老师 没开票 但是收入我要直接确认 无票收入

心翔：回复郭老师 我是按发货确认收入

郭老师：回复心翔那你们的货物退回来吗？如果没有退回来的话，你的成本怎么做？

心翔：回复郭老师 没有退回来 所以要预计 我们有退货率

郭老师：回复心翔对应的收入做了，你的成本需要做的，如果你做了借主营业务成本付出代库存商品负数，那你的这个库存商品是不是和你囤货不一致？

美在不言中：回复邹老师 @邹老师：关键是开的专票对方名称已经重新换了一家

邹老师：回复美在不言中你好，把原来的款项退回，然后重新以新的公司名义汇款

美在不言中：回复邹老师 @邹老师：我也觉得应该是这样做比较妥当，不然发票和过账的金额的公司名称对不上

邹老师：回复美在不言中你好，是的

美在不言中：回复邹老师 @邹老师：如果要这样做的话我现在就不能做预收账款了，直接做成其他应付款了，是这样吗

邹老师：回复美在不言中你好，是的

义气的小土豆：回复郭老师 我之前发票来的时候是这样对冲的，但是现在没有发票，确定拿不到发票了

郭老师：回复义气的小土豆没有发票，正常做账，可以 汇算清缴调增就行。

义气的小土豆：回复郭老师 摘要是摊销房租吗，我之前是写收发票冲预付款

郭老师：回复义气的小土豆安月分摊 摘要这么写

义气的小土豆：回复郭老师 好的，谢谢老师

郭老师：回复义气的小土豆不用客气的 应该的

刘军…：回复三月清风老师 企业留存的工会经费需要做账务处理？

三月清风老师：回复刘军…这个看你当时计提工会经费时候有没有做费用处理

qy：回复佟老师 先办理加油卡，然后每次去消费。直至卡上的钱用完

佟老师：回复qy你消费时就可以做费用处理了

qy：回复佟老师 消费时做费用处理，那原始凭证是什么？

佟老师：回复qy你可以去加油站打印交易小票

qy：回复佟老师 就是拿预付卡销售的这个发票做借：预付账款—加油卡 待：银行存款 然后等卡上的钱全部用完了，把加油站给的加油小票粘贴起来作为原始凭证，做借：管理费用 待：预付账款 是这样吧？

佟老师：回复qy是的，您的理解是正确的

qy：回复佟老师 那就是9月份的时候我把预付卡发票直接作为借：管理费用 待：银行存款了。行不行？然后直至12月他们的油加完了，加油小票拿来了，那这个加油小票我是粘贴起来备查，还是粘在9月份的预付卡发票的后面，但是这样感觉11月12月的加油小票放在9月，感觉有点不合理，9月记录9月及之前的业务，现在把9月以后的也沾上了

佟老师：回复qy你不能9月份都做到管理，要按照小票的时间做管理费用处理

qy：回复佟老师 那他们比如10月份办的加油卡，拿到预付卡发票，我10月先计入预付账款，他们10月办理的加油卡直至12月31日才消费完，或者到了2021年1月15日才消费完，然后加油小票2021年1月30日才拿回来，那我就把10月的预付卡全部计入2021年的费用了，实际上他是2020年10月至2021年1月这段时候消费的，我就是把2020年消费的加油费没有计入2020年的费用，而是计入2021年的费用了，可以吗？

佟老师：回复qy你好，也可以的，未消费计入21年

qy：回复佟老师 加油费计入管理费用，管理费用的二级明细设置成什么？

佟老师：回复qy你好，可以设置到管理费用-车辆使用费

嘻嘻：回复轶尘老师 加油的发票是累计开票的 款项是去年用的 今年开的票

轶尘老师：回复嘻嘻只要开票了 就冲减预付账款