maize老师：回复夏季微凉 〃现金收回做借库存现金 贷其他应收款

Momo58：回复宋生老师 没有发票，为什么能做费用?

宋生老师：回复Momo58你好！你可以收到发票的时候贴上去，做费用是因为本身有支付这个费用。是实际发生的业务

Momo58：回复宋生老师 但是发票是下个月开的，没有关系吗？

宋生老师：回复Momo58你好！没事的。这个不用担心。

若清水：回复江老师 计提的话用什么科目？

江老师：回复若清水那要看你们租赁的用途，再计入什么费用

若清水：回复江老师 是仓库的，我可以计入成本，请问是做 借：主营业务成本-暂估租金 贷：预付账款吗？发票回来是不是要红冲回？

江老师：回复若清水借：销售费用——租赁费 贷：预付账款

冷酷的身影：回复玲老师 没有具体金额吗

玲老师：回复冷酷的身影借 银行存款 贷其他业务收入20000 应交税费 20000*6%

冷酷的身影：回复玲老师 谢谢

玲老师：回复冷酷的身影不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

obsess：回复李爱文老师 老师，一次开2000元和5000元分别是多少税金。

李爱文老师：回复obsess月租金是多少？不是看你开的金额

obsess：回复李爱文老师 老师，不是1个月的租金算做一次吗，月租金是2000元和5000元

李爱文老师：回复obsess可能几个月一起发票

obsess：回复李爱文老师 那我的月租金是2000元和5000元 ，要怎么计算税金

李爱文老师：回复obsess一、月租金2000元的 1、交增值税：2000*3%/（1+3%）=58.25元 2、交附加税：58.25*12%=6.99（含7%的城建税、3%的教育费附加、2%的地方教育费附加） 3、交印花税：2000*0.1%=2 4、交个税：（2000-800）*20%=240元 二、月租金5000元的 1、交增值税：5000*3%/（1+3%）=145.63元 2、交附加税：145.63*12%=17.48（含7%的城建税、3%的教育费附加、2%的地方教育费附加） 3、交印花税：5000*0.1%=5 4、交个税：5000*（1-20%）*20%=800元

兔子先森：回复宋生老师 改过了

宋生老师：回复兔子先森你好！你之前开发票的分录有没有写？

兔子先森：回复宋生老师 没有写

兔子先森：回复宋生老师 做的预收账款

宋生老师：回复兔子先森你好!那你先借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交XX税。 然后借预付账款-税金 应交税费-应交XX税 贷银行存款。

兔子先森：回复宋生老师 那如果我下个季度要缴纳2000税款，抵减的分录怎么做呢

兔子先森：回复宋生老师 借 应交税费ー应交增值税(销项税额）2000 贷 预付账款–税款 107 银行存款 1893对不对呢，如我下个月还是由国税代开，这个钱怎么处理

宋生老师：回复兔子先森您好！如果还是代开，你就要跟税局说你有抵减的，看他是让你抵减还是退税了。

兔子先森：回复宋生老师 如果是税控盘开的普票呢，在增值税申报时填到那行可以抵减，从而使国税少扣钱

宋生老师：回复兔子先森您好！一般你如果在税局有处理过，他会自动抵减的。在本期应纳税额减征额。

阿苏：回复方老师 收入没确定成本就这样挂着不用结转是吗

方老师：回复阿苏结转，租金如果已收到可以尽快开票，租金收入也是按租赁期间分摊确认呢。

阿苏：回复方老师 对方还没开票过来，钱是已经转到对公户了，这样还要结转吗？我等他开票过来在确定收入然后再结转就可以了吧

方老师：回复阿苏结转，到时确认收入就可以了