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小规模购买金税盘会计分录
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职称:,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 不忘初心 发表的提问:
小规模纳税人购买3100元的电脑会计分录怎么做,
你好,借:固定资产一电脑,贷:银行存款或库存现金
241楼
2023-03-12 14:45:43
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不忘初心:回复 老师,计提折旧嘛
2023-03-12 15:09:24
回复不忘初心借:管理费用一折旧 贷|:累计折旧
2023-03-12 15:37:31
不忘初心:回复 老师,折旧是当月折旧还是次月折旧?
2023-03-12 16:07:24
回复不忘初心你好,折旧是次月开始折
2023-03-12 16:23:24
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 燕式清风 发表的提问:
小规模企业购买的税控盘及技术维护费,购买时和抵税时怎么做分录?
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
242楼
2023-03-12 15:12:46
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 昱音 发表的提问:
老师,小规模企业20年6月会计购买税盘540元,公司21年2月才给报销,应该怎么做分录?
您好 借:管理费用-办公费 贷:银行存款
243楼
2023-03-12 15:30:00
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昱音:回复bamboo老师 税盘540不能冲减应交增值税吗?
2023-03-12 15:46:36
bamboo老师:回复昱音请问本期需要缴纳增值税吗
2023-03-12 16:12:11
昱音:回复bamboo老师 这是20年的费用,在21年做账可以吗?
2023-03-12 16:25:59
昱音:回复bamboo老师 本期不需要,但是3月份就应该缴纳增值税了
2023-03-12 16:42:51
bamboo老师:回复昱音20年的费用,在21年做账可以的  那需要缴纳的时候写分录 借:管理费用-办公费  -540 借:应交税费-应交增值税  540
2023-03-12 16:53:15
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 向日葵的微笑MJ 发表的提问:
小规模公司购买税控盘的分录应该怎么做??税盘的费用和开票服务的费用要合计吗?
借:管理费用     贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,   借:应交税费——应交增值税 借:管理费用 负数
244楼
2023-03-13 12:02:19
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向日葵的微笑MJ:回复maize老师 计入管理费用哪个科目??
2023-03-13 12:28:00
maize老师:回复向日葵的微笑MJ管理费用办公费这个,
2023-03-13 12:45:52
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 执着的导师 发表的提问:
小规模税控盘服务费怎么做会计分录
借管理费用、办公费贷、银行存款 需要抵扣时候,借应交税费、应交增值税,借管理费用负数。
245楼
2023-03-13 12:23:02
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月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 2333333 发表的提问:
小规模购买金税盘 账务处理如何做
你好, 借:应交税金-应交增值税 贷:现金
246楼
2023-03-13 12:37:18
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2333333:回复月月老师 借:应交税金-应交增值税还带三级科目吗 减免税额
2023-03-13 12:59:53
月月老师:回复2333333你好,小规模没有三级科目。计入借方就可以了。
2023-03-13 13:17:09
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Sun flower莹儿 发表的提问:
小规模纳税人初次购买税控设备怎么做会计分录?
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
247楼
2023-03-13 12:59:44
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Sun flower莹儿:回复邹老师 老师 小规模纳税人 增值税也能递减吗
2023-03-13 13:21:05
邹老师:回复Sun flower莹儿你好,是的,这个是可以抵扣增值税应纳税额的
2023-03-13 13:32:21
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 神奇 发表的提问:
小规模购买税控盘可以全额抵扣增值税吗?分录怎么做?
你好,可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
248楼
2023-03-13 13:23:58
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神奇:回复邹老师 请问以后支付给金税盘的技术维护费还可以全额抵扣吗?
2023-03-13 13:45:49
邹老师:回复神奇你好,这个是每年都可以全额抵扣的
2023-03-13 14:08:36
小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 激昂的流沙 发表的提问:
你好,我们实习小规模纳税人,购买税控盘时怎么做分录
你好,借:管理费用 贷:银行存款 借:应交税费-应交增值税 贷:管理费用
249楼
2023-03-14 12:55:13
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Joyce 发表的提问:
老师,小规模初次够买税控盘和系统维护费的会计分录如何写
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录:借:管理费用,贷:银行存款,同时,借:应交税费-应交增值税(减免税额),贷:营业外收入
250楼
2023-03-14 13:01:10
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何老师
职称:,注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.28w
引用 @ 阳光 发表的提问:
小规模纳税人初次购买金税盘和税控技术维护费一共480元怎么做会计分录呀,没有收入也没有备用金的,用现金给的
你好, 借:管理费用 480 贷:现金 借:管理费用 -480 借:应交税费-应交增值税-减免税款 480
251楼
2023-03-14 13:20:59
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阳光:回复何老师 好的 谢谢,还用结转本月损益吗
2023-03-14 13:37:21
何老师:回复阳光如果只有管理费用的的这两笔发生额,不用结转损益也是可以的
2023-03-14 14:00:46
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 发表的提问:
老师,小规模纳税人取得购买税控盘480 的分录怎么做呢
借管理费用 ――办公费 贷银行存款,然后借应交税费――应交增值税(减免税额)借管理费用负数金额
252楼
2023-03-15 12:31:48
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玲:回复徐阿富老师 小规模不是不可以抵扣这个减免税额吗为什么不并计入管理费用中呢
2023-03-15 12:44:39
徐阿富老师:回复你好,1 小规模没有进项税额,但不是没有减免税额, 2现在就是通过管理费用的啊,只是可以抵税所以冲红了说明不用企业承担这个支出
2023-03-15 13:13:01
玲:回复徐阿富老师 如果是一般纳税人呢
2023-03-15 13:28:52
徐阿富老师:回复你好,一般纳税人和小规模纳税人的区别,就是小规模不用括号里的减免税额3级科目而一般纳税人需要3级子目
2023-03-15 13:47:56
英老师
职称:中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 陌上花開 发表的提问:
小规模纳税人购买金税盘怎么做账啊?
同学好,借:管理费用-办公费 贷:银行存款 借: 应交税费-应交增值税(减免税款)贷:管理费用-办公费
253楼
2023-03-15 12:46:40
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陌上花開:回复英老师 老师,公司暂时还没有营业,不需要缴增值税,这个有抵扣期限吗?
2023-03-15 13:16:57
英老师:回复陌上花開可以留抵到以后期间
2023-03-15 13:34:51
月月老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 平常心 发表的提问:
请问我们是小规模纳税人,购买的税控盘含税200专票会计分录怎么做,是借管理费用,贷库存现金?这个有23.01的税
你好,税控的200可以全额抵扣。
254楼
2023-03-15 13:07:59
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平常心:回复月月老师 是借管理费用,贷库存现金哇
2023-03-15 13:36:54
月月老师:回复平常心你好 借:管理费用 200 贷;银行存款200 借:应交税金—增值税 200 贷:管理费用 200
2023-03-15 14:03:21
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 韓韓 发表的提问:
购买税控盘的抵扣的那个分录怎么做的 小规模的企业
你好 借应交税费-应交增值税 借管理费用-办公费 负数
255楼
2023-03-15 13:17:59
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韓韓:回复meizi老师 就是相当于买进来也得做一笔 借:管理费用 贷:银行存款 抵减时 借:应交税费-应交增值税(税款减免)贷:管理费用(负数) 是这样吗?
2023-03-15 13:33:19
meizi老师:回复韓韓嗯 是的 小规模的话 不做三级科目 直接做到二级科目就行了
2023-03-15 13:44:17

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