人生＆精彩：回复小黎老师 这个就是计提的分录对吧？那么跨区域预交的呢？需要做这个分录吗？

小黎老师：回复人生＆精彩你好，跨区域预缴的分录是一样的

人生＆精彩：回复小黎老师 哦哦，那么这两个缴纳的所得税之和是不是在企业所得税年报里面序号32：本年累计实际预交的所得税额中填写进去的数字应该一样？

小黎老师：回复人生＆精彩你好，预缴加上季度预缴等于年度的已缴纳的数据

梁S????：回复果果老师 那我进仓的时候是“库存商品”吗

果果老师：回复梁S????是的，进仓的时候是“库存商品

梁S????：回复果果老师 好的，谢谢

果果老师：回复梁S????不客气，若老师解答了您的疑问，请给个五星评价，谢谢。

3个李加一：回复小云老师 好的，谢谢

小云老师：回复3个李加一不客气，祝你工作顺利！方便请五星好评一下，谢谢！

橙饼浩：回复meizi老师 一般纳税人

meizi老师：回复橙饼浩 你好； 一般纳税人没有说减免的。 你抵扣了进项税 按13%缴纳的 。    1.固定资产转入清理: 借：累计折旧 固定资产减值准备（如计提） 固定资产清理 贷：固定资产原值 2.处置报废取得收入（处置未产生收入不做） 借：现金/银行存款等 贷：固定资产清理应交税费——应交增值税（销项税额）（一般纳税人适用一般计税方法） 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置损失） 贷:固定资产清理 产生清理利得 借：固定资产清理    贷资产处置收益——非流动资产损失（非流动资产处置利得）  

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出会计分录是吧

橙饼浩：回复meizi老师 不用做进项税额转出吧

meizi老师：回复橙饼浩你好；  这个不用的； 是的。 不用做    

王慧81315706：回复方老师 是虚开的

王慧81315706：回复方老师 发票开了 没有发货 那10吨的钱要转给对方销售人员

方老师：回复王慧81315706明白你的意思了， 借销售费用-佣金 贷银行存款

王慧81315706：回复方老师 好的 谢谢老师

方老师：回复王慧81315706不客气，满意请给老师五星好评哈！

心雨欣：回复何老师 金额是不含税的吧？发票来了怎么处理？

何老师：回复心雨欣对金额不含税，收到发票，先把预提的冲掉，再做一笔正确的

心雨欣：回复何老师 好的，谢谢

何老师：回复心雨欣不用客气，很高兴回答你的提问

可靠的盼望：回复邹老师 借；相关费用科目是哪个科目啊，产品是减速顶的试制

邹老师：回复可靠的盼望你好，可以计入管理费用核算

可靠的盼望：回复邹老师 那这笔费用，有收入后，转成本，会计分录要怎么做

邹老师：回复可靠的盼望费用结转到本年利润就是了，与后面的收入，成本没有关系的

hielo一。*：回复汪晨老师 发票要一直留档吗？需要交给税务局注销吗？

hielo一。*：回复汪晨老师 作废发票是不是需要定期交给税务局？

汪晨老师：回复hielo一。*你好，不需要交给税务局，自己保存10年

hielo一。*：回复汪晨老师 作为代账机构，这种发票是留给客户保存，还是我们负责保存,需要放在凭证里吗？客户负责开票的，

劉小刘????????：回复小黎老师 不是增值税，是地方税，教育费附加

小黎老师：回复劉小刘????????您好，城建税和教育费附加暂不计提，确认要交增值税了再计提

李霞老师：回复优雅的柚子而且咱计提的是附加税，也不是增值税。咱们一般纳税人想要计提增值税的话，是借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。

优雅的柚子：回复李霞老师 增值税需要计提？还是缴纳时直接应交税费增值税销项税

李霞老师：回复优雅的柚子您好，增值税是需要计提的，一般纳税人的话都是需要计提的，小规模不需要

C777：回复紫藤老师 成本结转是每笔结转好，还是按月结转好？

紫藤老师：回复C777你好，可以按月结转的