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软件服务费抵扣后会计分录
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 夏爽 发表的提问：
金税盘服务费，全额抵扣进项税。会计分录怎么做
借：应交税费 贷：管理费用
166楼
2023-02-10 13:58:37
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夏爽：回复陈诗晗老师 之前银行扣款单我给做其他业务费用了怎么办
2023-02-10 14:22:11
陈诗晗老师：回复夏爽你现在冲减这个费用转到应交税费就是了
2023-02-10 14:50:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小橘子 发表的提问：
一般纳税人购税控盘开票软件，抵扣增值税的会计分录
全额抵扣增值税 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
167楼
2023-02-10 14:23:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
我们公司是软件服务业，销售软件系统的，但也会搭配一些设备销售，这些硬件设备采购回来后销售出去怎么做会计分录好？
同学你好 做其他业务收入结转其他业务成本就行了
168楼
2023-02-12 15:39:40
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.64w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
公司申请软件著作权，1.代理机构开的经纪代理服务发票怎么做分录？2.加计扣除的服务费发票怎么做分录？
你好，请稍等，稍后给你答案
169楼
2023-02-12 15:47:57
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家权老师：回复会计学堂会员aok借：无形资产（申请成功），管理费用（未成功） 　　应交税金—应交增值税—进项税金 　　　贷：银行存款 借：管理费用等科目 　　应交税金—应交增值税—进项税金 　　应交税金—应交增值税—待抵减进项加计额 　　贷：银行存款
2023-02-12 16:17:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
采购软件一套，收到一张增值税专用发票，发票列明软件金额37000元；服务费35000元，如何做会计分录
您好 请问服务费是多长时间的 是专门服务费么
170楼
2023-02-12 16:06:00
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向日葵：回复bamboo老师 是专门服务费
2023-02-12 16:28:06
bamboo老师：回复向日葵那可以跟软件金额37000元一起计入无形资产入账成本
2023-02-12 16:38:29
向日葵：回复bamboo老师 入账无形资产后，是当月计提折旧吗？无形资产计提折旧如何计算
2023-02-12 17:00:19
bamboo老师：回复向日葵入账无形资产后，是当月开始摊销 您预计无形资产会使用多长期间
2023-02-12 17:13:41
向日葵：回复bamboo老师 10年
2023-02-12 17:28:11
bamboo老师：回复向日葵那在10年内分期摊销 月摊销额=无形资产原值/10/12
2023-02-12 17:42:47
向日葵：回复bamboo老师 好的知道了，谢谢！
2023-02-12 17:53:11
bamboo老师：回复向日葵不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-02-12 18:09:13
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 小小豆小小来 发表的提问：
意思认证软件服务费不能免税am？不能全额抵扣
您是说收取还是支付？
171楼
2023-02-13 13:19:26
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恩熙老师
职称：6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ Chen 发表的提问：
销售软件产品企业也有提供软件服务，对于公共的进项票，在办退征退退增值税时，这部分进项票要不要进行分摊到软件产品和软件服务销项抵扣？然后再来算所退的增值税？
你好，进项票是需要分摊的。
172楼
2023-02-13 13:40:56
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 烟火 发表的提问：
税控盘的技术维护费能全额抵扣，CA的软件服务费能不能抵
ca软件的服务费开的专票认证之后抵扣税额
173楼
2023-02-13 13:52:25
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烟火：回复郭老师 开的事电子普票
2023-02-13 14:14:58
烟火：回复郭老师 开的是电子普票是不是不能抵
2023-02-13 14:29:04
郭老师：回复烟火你好，普票的不能抵扣的
2023-02-13 14:51:50
烟火：回复郭老师 谢谢
2023-02-13 15:18:53
郭老师：回复烟火你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢
2023-02-13 15:30:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 123456 发表的提问：
税友软件 年服务费 怎么做分录啊
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
174楼
2023-02-13 13:58:19
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123456：回复邹老师 老师 你好 我看网上有 借应交税费-未交增值税 贷现金、这样做可以吗
2023-02-13 14:18:52
邹老师：回复123456你好，这个是缴纳税款的分录，而且贷方多为银行存款
2023-02-13 14:31:20
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 青春不打烊 发表的提问：
旅客服务抵扣的税咋做会计分录
你好，建议增加一个明细科目核算，比如：应交税费-应交增值税-进项税额-计算抵扣9%，应交税费-应交增值税-进项税额-计算抵扣3%。
175楼
2023-02-13 14:17:59
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牛老师：回复青春不打烊因为要根据账面数填写纳税申报表附表二第10行
2023-02-13 14:32:34
青春不打烊：回复牛老师 这个没法加呢？l
2023-02-13 14:57:55
牛老师：回复青春不打烊没法加科目的话，建议你看下进项税额下面那个明细科目合适，你要考虑纳税申报时便于统计这些计算抵扣的税额
2023-02-13 15:20:38
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 大眼萌12 发表的提问：
办理的开票软件盘和服务费，应该计入到什么科目呀，怎么抵扣
借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷:管理费用—办公费
176楼
2023-02-14 14:22:20
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大眼萌12：回复辜老师 同样去税务局认证是吗
2023-02-14 14:48:33
辜老师：回复大眼萌12这个不用认证的，去税务局办理抵税备案
2023-02-14 15:09:07
大眼萌12：回复辜老师 老师我搜到百度上为为什么显示借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：营业外收入呀
2023-02-14 15:29:44
大眼萌12：回复辜老师 税金部分可以抵税还可以抵税前扣除呀
2023-02-14 15:57:36
辜老师：回复大眼萌12你看一下，财会（2016）22号文件规定，是冲减管理费用的，可以抵减要缴纳的增值税的
2023-02-14 16:15:25
大眼萌12：回复辜老师 谢谢老师
2023-02-14 16:37:23
辜老师：回复大眼萌12好的，客气，帮到就好
2023-02-14 16:47:30
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一切随缘 发表的提问：
同和软件年服务费普票200怎么入账？可以抵扣吗？
你好，借管理费用办公费贷银行存款 普票不能抵扣
177楼
2023-02-14 14:28:23
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一切随缘：回复玲老师 谢谢
2023-02-14 14:49:32
玲老师：回复一切随缘不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-02-14 15:11:15
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:航天服务费抵扣增值税会计分录怎么做？ 最后怎么把这个科目结平？
你好，购买时，借 管理费用 贷 银行存款 抵扣时 借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用
178楼
2023-02-14 14:40:36
全部回复
叶子：回复汪晨老师 请问:交税的时候分录怎么做呀？ 最后应交税费-应交增值税(减免税款）这个科目最后是怎么平账的呀？
2023-02-14 15:05:57
汪晨老师：回复叶子你好，年底统一计入应交税费-应交增值税（转出未交增值税），然后再转入应交税费-应交增值税（未交增值税），根据计入应交税费-应交增值税（未交增值税）借方余额为留的进项税，贷方余额，次年1月份缴纳，借 应交税费-应交增值税（未交增值税） 贷 银行存款
2023-02-14 15:19:25
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 忧虑的月光 发表的提问：
税盘的软件盘的服务年费不是首次的能抵扣吗
学员你好，税盘的软件盘的服务年费不是首次的能抵扣
179楼
2023-02-14 14:53:59
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忧虑的月光：回复悠然老师01 是普票能全额抵扣吗
2023-02-14 15:10:21
忧虑的月光：回复悠然老师01 给我得普通发票能够全额抵扣吗
2023-02-14 15:37:39
悠然老师01：回复忧虑的月光普票也可以全额抵扣的
2023-02-14 15:52:10
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 夏末 发表的提问：
2019年1月，银付一笔 财务软件服务费（1月一12月一年服务费，）是否分摊到每月，分录如何做？
你好 借方预付账款 贷方银行 按月分摊 借方管理费用贷方预付账款
180楼
2023-02-15 13:36:46
全部回复
夏末：回复meizi老师 老师，1月付的款，1月也收到发票。也是这样操作吗？
2023-02-15 14:01:11
meizi老师：回复夏末你好是的 你要分摊的话 需要这样体现分录
2023-02-15 14:16:46
夏末：回复meizi老师 好的，感谢老师
2023-02-15 14:38:02
meizi老师：回复夏末不客气的 满意请给予评价
2023-02-15 14:54:09
夏末：回复meizi老师 老师，我又想到上面情况的延伸问题，还有以下不同情况，情况二:2019年1月，银付一笔 财务软件服务费（1月一12月一年服务费，）但发票当月未收到。分录也这样做？因为没发票，1月要不要分摊费用，还是等发票来了当月开始往后分摊？
2023-02-15 15:17:22
meizi老师：回复夏末你好 是的 发票未到先付款的 先做预付账款 你可以等发票来 补分摊
2023-02-15 15:43:00
夏末：回复meizi老师 哦，情况二操作就是:借 预付帐款 贷 银行存款 等发票来了 再补前面月份分摊。
2023-02-15 16:04:44
meizi老师：回复夏末你好 可以的 等发票来补分摊即可
2023-02-15 16:25:26
夏末：回复meizi老师 好的，那第三种情况:还是上面例子，1月收到软件服务费发票 专用发票（1月－12月服务费），但因原因未当月付款，。。。这样如何记科目？
2023-02-15 16:53:03
meizi老师：回复夏末你好 没付款的话挂应付账款
2023-02-15 17:14:26
夏末：回复meizi老师 老师，应付帐款 我知道，然后具体呢？既然票已到，本月开始就要分摊了，这个分摊怎么做？
2023-02-15 17:24:52
meizi老师：回复夏末你好 借方费用贷方其他应付款或者应付账款 借方其他应付款或者应付账款 贷方银行
2023-02-15 17:46:16
夏末：回复meizi老师 好的，谢老师！
2023-02-15 18:07:44
meizi老师：回复夏末好的 不客气的 满意请给予评价
2023-02-15 18:36:59
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