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软件服务费抵扣后会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 二妮 发表的提问：
这个加计抵减说的是所得税吗？我企业属于研发软件，有销售软件以及服务费，服务费可以算生活服务项目的销售额吗
您好，是增值税的，
286楼
2023-03-23 11:58:01
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文老师：回复二妮生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务
2023-03-23 12:22:20
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
金穗服务费抵扣分录
借管理费用 贷银行存款 借应交税费-增值税-减免税款 贷管理费用 小规模的话 借应交税费-应交增值税 贷管理费用
287楼
2023-03-23 12:05:57
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 云云 发表的提问：
航天软件技术维护费可全额抵扣，怎么做分录？
1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
288楼
2023-03-23 12:22:24
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云云：回复方亮老师 好的，谢谢！
2023-03-23 12:39:03
方亮老师：回复云云不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！
2023-03-23 13:03:21
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 会撒娇的向日葵 发表的提问：
我们是软件服务公司，购买了硬件开的发票可以抵扣软件的销项税嘛
你好，同学，可以，只要是公司正常经营业务取得的专票都可以抵扣。
289楼
2023-03-23 12:44:54
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 蝈蝈 发表的提问：
老师您好，我家是监控设备，防盗报警器安装售后服务的，正常的接警员和施工员的工资可不可以走成本，会计分录怎么做？
当然可以啊，这个工资还是你们的重要成本的 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬
290楼
2023-03-23 13:09:00
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蝈蝈：回复王超老师 支付的时候 借制造费用 贷应付职工薪酬？
2023-03-23 13:31:10
蝈蝈：回复王超老师 老师计提的时候 借制造费用 贷应付职工薪酬 发放的时候 借应付职工薪酬 贷银行 其他应收款 月末结转成本 借主营业务成本 贷制造费用，你看这样对吗？
2023-03-23 13:43:21
王超老师：回复蝈蝈你们是生产监控设备的？是要进入制造费用的。 如果不是，直接进入主营业务成本的
2023-03-23 13:55:23
蝈蝈：回复王超老师 老师没有生产，采购直接安装和售后服务
2023-03-23 14:14:18
王超老师：回复蝈蝈那么直接计入到主营业务成本里面就可以了。不需要通过制造费用。
2023-03-23 14:32:56
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 寒江雪 发表的提问：
请问老师，车辆购置税能抵扣吗？不能抵扣做在哪里面，购车时开的专票现代服务服务费跟保险费抵扣后，不含税金额做在哪里面，最好能写下会计分录，谢谢
你好 车辆购置税计入车辆的成本 不能抵扣 你说的现代服务费是指的什么？保险费 借 管理费用 应交税费 贷 银行存款
291楼
2023-03-26 17:17:05
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寒江雪：回复答疑苏老师 买车是开的6点的服务费，老板也没说
2023-03-26 17:32:05
答疑苏老师：回复寒江雪你好 那你也和保险一样做分录
2023-03-26 17:58:50
寒江雪：回复答疑苏老师 请问老师，现在车辆是公司的名字，如果下个月过户到私人名下可以吗，怎样做分录
2023-03-26 18:13:20
答疑苏老师：回复寒江雪你好 过到私人名下的话 需要出售的
2023-03-26 18:40:56
寒江雪：回复答疑苏老师 入账的时候：借 固定资产 应交税费-应交增值税（进项税） 贷：银行存款 出售时怎样做分录
2023-03-26 19:06:51
答疑苏老师：回复寒江雪你好 出售时 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费 借 其他业务成本 贷 固定资产
2023-03-26 19:29:33
寒江雪：回复答疑苏老师 如果有提折旧了才出售要怎样做分录
2023-03-26 19:49:27
答疑苏老师：回复寒江雪你好 借 其他业务成本 累计折旧 贷 固定资产
2023-03-26 20:07:24
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 阳光不羞 发表的提问：
本月纳税申报时，怎记把开票软件服务费抵扣了，在下个季度还可以抵扣吗？
你好！如果你的增值足够抵扣了，下个季度就没有可以抵扣的费用了
292楼
2023-03-26 17:27:30
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阳光不羞：回复陈静老师 本季度缴了三万多的增值税，本来税盘维护费330元可以抵扣的，在本月申报的时候怎记了填上去了，我可以在下个季度抵扣吗？
2023-03-26 17:44:03
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
计算机软件售后服务收入缴纳什么税
缴纳增值税
293楼
2023-03-26 17:49:16
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小巧的奇迹 发表的提问：
购入信息技术服务−软化开发，然后卖信息技术服务−软件开发，购入时的分录怎么做？
这个可以直接做主营业务成本
294楼
2023-03-26 18:00:56
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 琳 发表的提问：
小规模纳税人每年的税控服务费如何做会计分录？同时是小微企业，满足条件不用交增值税，那这个全额抵扣如何做会计分录
一、 如果满足不用交增值税的条件，就是税控服务费就不用做减免分录。只有在交税时再做减免税处理。 二、分录是： 1、借：管理费用——办公费 贷：库存现金 2、减免税时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 借：管理费用——办公费 负数
295楼
2023-03-26 18:26:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 感动的香氛 发表的提问：
我们公司主营的就是软件开发，别的公司给我们公司的软件开发服务费，这是我们还没有付钱已经开了票了怎么做会计分录，，付钱以后再怎么
你好 借主营业务成本-软件服务费 贷应付账款 借应付账款贷银行存款
296楼
2023-03-27 12:32:52
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感动的香氛：回复meizi老师 为啥是应付不是预付吗
2023-03-27 13:02:50
感动的香氛：回复meizi老师 不是借，主营业务成本，贷预付账款吗， 然后在借主营业务成本，贷银行存款，不是这样吗
2023-03-27 13:29:32
meizi老师：回复感动的香氛你好 你们已经是业务发生了就计入成本了  不做预付账款了   
2023-03-27 13:41:43
感动的香氛：回复meizi老师 为啥我们这儿的会计写的是借主营业务成本贷预付账款，备注写的是支付给哪家公司的服务费
2023-03-27 14:01:25
感动的香氛：回复meizi老师 后面贴的一张票
2023-03-27 14:14:54
meizi老师：回复感动的香氛你好   你们 看下具体业务是几月的。 他做预付账款是不是提前付款了 还没有到当期的业务所以先做预付账款  
2023-03-27 14:38:43
感动的香氛：回复meizi老师 意思是上个月已经把钱给付过了是吗
2023-03-27 15:04:36
meizi老师：回复感动的香氛你好  是的。       因为当月的 比如 你11月的服务费 你11月付款 收到发票直接做成本了。    如果是10月付11月的服务费 就是10月预付账款 11月做成本冲预付账款。      
2023-03-27 15:22:19
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 就算我化为宇宙星辰，也会与你同在 发表的提问：
购买的会计电算化软件里，有一项软件服务，据了解是指一年的软件服务。入无形资产科目，还是管理费用？
借管理费用 -办公费 贷银行存款
297楼
2023-03-27 12:51:32
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就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复玲老师 这种非永久的软件服务，相当于一次性的，为什么不放进无形资产里面？
2023-03-27 13:11:48
玲老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在金额大的可以记无形资产 摊销10年 一般企业买的软件 没有多少钱都是直接记费用了
2023-03-27 13:23:04
就算我化为宇宙星辰，也会与你同在：回复玲老师 软件23000，软件服务6000，如果是这种情况呢？怎么处理，麻烦老师说说
2023-03-27 13:48:31
玲老师：回复就算我化为宇宙星辰，也会与你同在一般我们都是把软件和服务费都记在 借借管理费用 -办公费 贷银行存款 这点钱不值得摊销10年 供参考
2023-03-27 14:07:41
小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 陈晓燕 发表的提问：
阿里巴巴开通国际直通车的费用，开过来写的是信息技术服务——软件服务费或信息技术费记入什么会计科目及明细比较好呢
你好，计入销售费用比较合适些，可以计入服务费
298楼
2023-03-27 13:06:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
购买金蝶软件开的专票是技术服务费等抵扣吗可以直接计入管理费用-办公费吗
你好，可以的
299楼
2023-03-27 13:12:15
全部回复
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 舒老师 发表的提问：
老师请问一下就是买的开票软件那个费用可以抵扣税费，完整的分录如何做？、
发生时： 　　借：管理费用—办公费等， 　　贷：库存现金 　　抵减时： 　　借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 　　贷：营业外入 　　借：营业外收入 　　贷：本年利润 　　这个收入属于财政性，可以税前扣除，不缴所得税。 　　也可以直接做 　　借：借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 　　贷：现金
300楼
2023-03-27 13:32:59
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舒老师：回复林老师 直接用开票系统软件的发票做借：借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 　　贷：现金，我现在还没有要缴纳的增值税也像这么做分录嘛
2023-03-27 14:09:28
林老师：回复舒老师没有 就不做
2023-03-27 14:25:38
舒老师：回复林老师 我说这个发票的分录借：应交税费—增值税（应纳税额减征额）， 　　贷：现金，到时候有税金了的话冲减就是了
2023-03-27 14:39:52
林老师：回复舒老师是 的
2023-03-27 15:00:05
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