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报税盘和金税盘的会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 努力的Lacey 发表的提问：
金税盘续费280元，完整会计分录怎么做？
借管理费用，办公费贷银行存款 需要抵扣借应交税费应交增值税减免税款 借管理费用负数
211楼
2023-02-27 13:59:59
全部回复
努力的Lacey：回复郭老师 月底是否是转入转出未交增值税科目？
2023-02-27 14:14:49
郭老师：回复努力的Lacey对的是的，是这么做的。
2023-02-27 14:27:24
郭老师：回复努力的Lacey按月或者是按年结转都可以
2023-02-27 14:43:01
努力的Lacey：回复郭老师 谢谢老师，问题已解决。
2023-02-27 14:53:53
郭老师：回复努力的Lacey不用客气，工作愉快。
2023-02-27 15:11:32
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
税控盘的会计分录怎么做
1、购买时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
212楼
2023-02-28 13:22:14
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买金税盘的发票已认证会计分录怎么做
金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
213楼
2023-02-28 13:31:18
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙金税盘不要认证的，可以全额抵减 借应交税费应交增值税减免税 贷营业外收入
2023-02-28 14:13:46
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
金税盘维护费全额抵扣的会计分录怎么做
一、借：管理费用——办公费 负数 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数
214楼
2023-02-28 13:53:59
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 与销项税抵扣时怎么做分录 借：应交税费——应交增值税（减免税费）
2023-02-28 14:12:16
萌哒哒的小萝卜：回复江老师 贷：应交税费--应交增值税--销项税 要不要做这笔分录
2023-02-28 14:29:46
江老师：回复萌哒哒的小萝卜一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、交税时 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款（或库存现金）
2023-02-28 14:53:11
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？
您好！购买或者续费时：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 ，抵扣时：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：管理费用-办公费
215楼
2023-03-01 13:14:43
全部回复
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 哪个月抵扣就做在哪个月的账里？
2023-03-01 13:44:50
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。
2023-03-01 13:55:39
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提
2023-03-01 14:22:06
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！按4200来计提你的增值税附加。
2023-03-01 14:38:28
朱老师
职称：,税务师,初级会计师
4.90
解题: 0.1w
引用 @ 左岸 发表的提问：
我是刚开始步入会计行业，刚进一家宾馆做会计，店还没开业，昨天领了金税盘，请问15号前我要申报不？
你好，本月开发票了嘛？
216楼
2023-03-01 13:36:50
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 一米天空 发表的提问：
现金购买税控盘发票会计分录怎么写
借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用
217楼
2023-03-01 13:50:59
全部回复
一米天空：回复玲老师 可以直接做借：应交税费应交增值税（减免税款）贷：现金吗
2023-03-01 14:15:28
玲老师：回复一米天空您好 不能 买一步 抵时一步 一共俩步
2023-03-01 14:39:52
一米天空：回复玲老师 是同时在一张记账凭证做还是要分开填记账凭证呢
2023-03-01 15:05:48
玲老师：回复一米天空您好 按业务发生时间做账
2023-03-01 15:18:59
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 菁语秋辰 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘会计分录怎么写
同学，你好 购买金税盘 借：管理费用， 贷：银行存款/现金； 抵减增值税税额时候, 借：应交税费应交增值税 (减免税款) ， 借：管理费用负数或贷营业外收入。
218楼
2023-03-02 13:23:12
全部回复
菁语秋辰：回复小菲老师 麻烦问下这俩分录是同时做吗？
2023-03-02 13:38:45
小菲老师：回复菁语秋辰同学，你好 一般同时做的
2023-03-02 13:49:41
曹小阳老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 欢喜的眼神 发表的提问：
金税盘锁了一年。在这期间会计还需要每月都申报吗
你好，是需要申报的
219楼
2023-03-02 13:42:41
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 郭郭 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘怎么做会计分录？
你好，借管理费用，贷银行存款，抵扣的时候，借应交税费，贷管理费用
220楼
2023-03-02 13:50:59
全部回复
郭郭：回复王晶老师 本季度销售未满30万，不用交增值税，金税盘的金额直接放在进项税额里吗
2023-03-02 14:08:53
王晶老师：回复郭郭不用缴纳的话，可以不放进项税额的呢
2023-03-02 14:26:44
郭郭：回复王晶老师 那要怎么处理呢，直接借管理费用，带现金吗
2023-03-02 14:38:38
王晶老师：回复郭郭先计入管理费用，贷现金，需要抵扣的时候在转入应交税费
2023-03-02 15:01:35
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 竹影 发表的提问：
请问:购买金税盘(减免税款)会计分录怎么做？
你好，借:应交税费——应交增值税（减免税款）贷:管理费用
221楼
2023-03-05 14:58:42
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ elvapro 发表的提问：
税控盘480块，会计分录
一、购买时 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480 二、抵扣时 借：应交税费——应交增值税（减免税费）480 贷：营业外收入——减免税费480
222楼
2023-03-05 15:14:08
全部回复
elvapro：回复江老师 可他两张发票，一张维护费电子版280普票,一张金税盘280专票,具体怎么做，只可抵480，还是280
2023-03-05 15:32:28
江老师：回复elvapro都可以抵扣，属于全额抵扣的发票
2023-03-05 15:55:02
elvapro：回复江老师 还有，是否不用勾生之认证？具体填表如何
2023-03-05 16:23:23
江老师：回复elvapro不用勾选认证，填减免税费明细表
2023-03-05 16:48:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 书香妈妈 发表的提问：
税盘全额抵扣的会计分录
你好，是小规模纳税人还是一般纳税人的税盘全额抵扣？
223楼
2023-03-05 15:42:00
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书香妈妈：回复邹老师 一般纳税人
2023-03-05 15:58:20
邹老师：回复书香妈妈你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目
2023-03-05 16:10:16
书香妈妈：回复邹老师 也就是俩个会计分录对吗
2023-03-05 16:23:12
邹老师：回复书香妈妈你好，是的，是这样的
2023-03-05 16:41:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 罗达 发表的提问：
金税盘和报税盘的用途都是什么
你好，金税盘主要是开票，存储相关信息 报税盘主要是开票，申报销项数据
224楼
2023-03-06 13:06:05
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 小鹤豆 发表的提问：
老师 金税盘和报税盘有啥区别啊 企业只买金税盘不买报税盘有什么后果
买金税盘就可以了
225楼
2023-03-06 13:20:22
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小鹤豆：回复李老师 那报税盘的作用是啥呢？
2023-03-06 13:36:27
李老师：回复小鹤豆抄报税用 金税盘也可以抄报税
2023-03-06 13:58:00
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