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报税盘和金税盘的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 丽梅 发表的提问：
金税盘和报税盘是不是不用去税局也可以清盘的吗？
你好，是的
256楼
2023-03-15 13:01:13
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 又又 发表的提问：
金税盘和报税盘有什么区别
用途不同：使用金税盘开票，使用报税盘领购发票、抄报税。
257楼
2023-03-15 13:26:59
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 利枝(lizzy) 发表的提问：
我是一般纳税人，购买税控盘和盘费440元，本期抵减增值税。请问怎么做会计分录
借应交税费-应交增值税 减免税费 贷管理费用440
258楼
2023-03-16 12:28:23
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 晕菜简简单单 发表的提问：
一般纳税人，初次购买金税盘，全额抵减的会计分录
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
259楼
2023-03-16 12:34:21
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 秋 发表的提问：
税控盘递减申报后会计分录要做什么嘛
抵减增值税税额，                                                      　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）   借：管理费用   负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
260楼
2023-03-16 13:00:13
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秋：回复maize老师 摘要怎么写呀
2023-03-16 13:30:36
maize老师：回复秋抵减增值税税额， 后面做增值税结转
2023-03-16 13:47:15
秋：回复maize老师 每个月进账税额也要结转m
2023-03-16 13:57:32
maize老师：回复秋需要结转，按这个截图
2023-03-16 14:16:36
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 敏 发表的提问：
老师请问一般纳税人购买金税盘，报税盘，服务费，申报软件服务费取的普通发票是否可以全额抵税，会计分录应怎样写
金税盘，报税盘，技术服务费可以全额抵扣,申报软件服务费不能全额扣除 金税盘，报税盘，技术服务费 借:管理费用-办公费 贷:库存现金 借:应交税费-应交增值税-减免税 借:管理费用-办公费(负数)
261楼
2023-03-16 13:23:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 会计 发表的提问：
购买金税盘的分录 和 抵扣完的分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
262楼
2023-03-19 14:41:45
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会计：回复邹老师 老师管理费用可以是贷方吗
2023-03-19 15:10:15
邹老师：回复会计你好，可以是贷方的，如果你软件识别不了，你可以计入借方负数
2023-03-19 15:30:59
会计：回复邹老师 @邹老师老师购买金税盘贷银行存款，这个银行存款也要入现金流吗
2023-03-19 15:58:05
邹老师：回复会计你好，是的，影响现金流量的
2023-03-19 16:18:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
咨询一下，金税盘服务年费的会计分录 我们是简易计税，
借管理费用办公费 贷银行存款 需要抵扣，借应交税费简易计税，借管理费用负数
263楼
2023-03-19 14:47:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 阴天的向日葵 发表的提问：
金税盘的增值税税控系统技术维护费 计入哪个会计分录
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
264楼
2023-03-19 15:04:06
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阴天的向日葵：回复bamboo老师 我公司小规模纳税人 还需要借：应交税费 贷：管理费用吗
2023-03-19 15:30:26
bamboo老师：回复阴天的向日葵分录需要这么做 应交税费的话 没有三级科目 不进管理费用 您也可以走营业外收入
2023-03-19 15:55:58
阴天的向日葵：回复bamboo老师 应交税费是税额 还是全额280？
2023-03-19 16:08:56
bamboo老师：回复阴天的向日葵统技术维护费全额抵免 应交税费是全额280
2023-03-19 16:37:04
阴天的向日葵：回复bamboo老师 小规模纳税人 怎么底免?
2023-03-19 16:48:59
bamboo老师：回复阴天的向日葵在您有增值税需要交纳的时候 在电子税务填表 增值税申报表 增值税减免税申报明细表，纳税人选择对应的减免税性质，填入金额
2023-03-19 17:02:10
阴天的向日葵：回复bamboo老师 这个费用是只有购买时那一次可以抵扣 还是每次都可以?
2023-03-19 17:32:05
bamboo老师：回复阴天的向日葵每年交纳的服务费都可以抵一次
2023-03-19 17:42:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
买税控盘及抵扣的会计分录
借：管理费用贷：现金；借：应交税费贷：管理费用
265楼
2023-03-19 15:21:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 青柠° 发表的提问：
：税控盘抵税，怎么做会计分录？ 交税控盘费用与抵扣时
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
266楼
2023-03-20 11:57:26
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 白云 发表的提问：
小规模纳税人购入金税盘，会计分录怎么做呀？
借：管理费用——办公费 贷：库存现金
267楼
2023-03-20 12:13:17
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白云：回复江老师 不是可以抵税吗？
2023-03-20 12:30:33
江老师：回复白云这个是购入的分录，如果抵税时分录是 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
2023-03-20 12:53:03
白云：回复江老师 为何两个借，不能一借一贷吗？
2023-03-20 13:23:03
江老师：回复白云管理费用是在实际工作中是需要写在借方的分录
2023-03-20 13:49:15
白云：回复江老师 噢，明白，购入和抵税分录我可以一起做吗？
2023-03-20 14:03:31
江老师：回复白云购入时的分录在购入时做，如果购入当月抵税，就是也在本月处理就行了。也就是说你抵扣时做第二笔分录
2023-03-20 14:28:07
白云：回复江老师 好的，
2023-03-20 14:56:15
江老师：回复白云有不明白的问题再咨询服务
2023-03-20 15:06:36
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 汽水 发表的提问：
上月会计分录将收入的金额与增值税金额写反了，这个月怎么处理？上月增值税申报是和税控盘金额一样的
你好 在的来的分录 咋写的
268楼
2023-03-20 12:41:04
全部回复
汽水：回复玲老师 借应收，贷主收，应交税金，贷方金额写反了
2023-03-20 13:04:26
玲老师：回复汽水那就做相反的借应交税费贷主营业务收入，然后你报税报的正确报表就不用更正
2023-03-20 13:24:49
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人，8月购买金税盘，做了会计处理，增值税是季度申报，9月份不用交增值税，印花税零申报，垃圾费和工会费9月需要申报，那购买金税盘的抵减分录是等申报增值税的时候再做吗？
是的，等实际申报抵减增值税的月份，再做抵减分录。
269楼
2023-03-20 12:49:16
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 风中的抽屉 发表的提问：
在零申报情况下，收到航信退回的金税盘服务年费要怎么做会计分录？
借：银行存款 借：管理费用 负数
270楼
2023-03-20 13:14:58
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