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报税盘和金税盘的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ... 发表的提问：
老师。金税盘和报税盘的区别是什么？
您好！区别不大，都是用来开票，抄报税的，只是2个不同的公司出的而已。
271楼
2023-03-21 12:18:09
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 左岸 发表的提问：
老师 小规模纳税人购买税控盘（￥200）和税控盘系统技术维护费 （￥280） ，会计分录怎么做
你好！借管理费用-办公费 贷银行存款等。
272楼
2023-03-21 12:26:12
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会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 失眠的山水 发表的提问：
老师，事业单位现金盘盈盘亏的会计分录怎么写啊？
库存现金盘盈： 借：库存现金 　贷：其他应付款 　　　其他收入 盘亏： 借：其他应收款 　　 其他支出 　 贷：库存现金
273楼
2023-03-21 12:52:49
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Hu老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 小贝壳 发表的提问：
老师，可以讲一下政府会计关于固定资产盘盈和盘亏的会计分录吗？
同学你好！ 盘盈： 借：固定资产 贷：待处理财产损溢 盘亏： 借：待处理财产损溢 固定资产累计折旧 贷：固定资产 审批后： 借：资产处置费用 贷：待处理财产损溢
274楼
2023-03-21 13:14:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
跨年度的金税盘费用和技术服务费，在本期抵扣，如何做会计分录呀
你好 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
275楼
2023-03-22 12:44:04
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱拼 发表的提问：
买了金税盘和维修服务费，开的是普票，怎么写会计分录，进项税能抵扣吗
您好！可以抵扣。购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
276楼
2023-03-22 12:50:53
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爱拼：回复宋生老师 是可以全部抵扣吗
2023-03-22 13:10:30
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘可以，维修的部分不行。
2023-03-22 13:20:37
爱拼：回复宋生老师 维修部分一点都不能抵扣还是只能抵扣17%
2023-03-22 13:40:02
宋生老师：回复爱拼您好！如果是开的普票一点都不能抵扣。
2023-03-22 14:03:26
爱拼：回复宋生老师 那金税盘也是普票可以抵扣吧
2023-03-22 14:27:55
宋生老师：回复爱拼您好！金税盘开什么票都可以全额抵扣。其他的要专票。
2023-03-22 14:55:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 依旧 发表的提问：
1、固定资产盘盈和盘亏的账务处理？ 2、工资、社保、公积金、个税计提和发放扣款分录？
盘盈 借；固定资产 贷；以前年度损益调整 盘亏 借；待处理财产损益 贷；固定资产 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 -社保 -公积金 借；应付职工薪酬 贷；应交税费-个人所得税 借；应交税费-个人所得税 贷；银行存款 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
277楼
2023-03-22 13:11:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 二十二画心 发表的提问：
金税盘可以抵减增值税，那计提和抵减的分录怎么做？
你好，接管理费用――办公费 贷银行存款 然后借应交税费――应交增值税――减免税额 借管理费用（红字）
278楼
2023-03-23 12:15:07
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 梅 发表的提问：
税控盘及服务费的抵税会计分录？
您好， 1、实际支付的金额ou 借：管理费用 贷：银行存款 2、按规定抵减应交增值税应纳税额时： 如为增值税一般纳税人的， 借：应交税费——应交增值税(减免税款); 贷：管理费用 如为小规模纳税人的， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用。
279楼
2023-03-23 12:31:59
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梅：回复汤贵彬老师 服务费部分呢
2023-03-23 13:01:18
汤贵彬老师：回复梅同学你好，也是一样的啊
2023-03-23 13:24:31
梅：回复汤贵彬老师 好的，謝谢谢老师
2023-03-23 13:38:48
汤贵彬老师：回复梅同学,很乐意回答你的问题,希望对你有所帮助，欢迎下次提问,请给老师五星好评。
2023-03-23 13:53:30
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 正直的小懒虫 发表的提问：
购买金税盘和注册费做分录时计哪个科目？
计入管理费用——办公费
280楼
2023-03-23 12:58:54
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正直的小懒虫：回复江老师 谢谢！老师 请外帐的服务费也记管理费用办公费吗？
2023-03-23 13:14:51
江老师：回复正直的小懒虫是的，这个在外账是计入管理费用——办公费
2023-03-23 13:33:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 喜从天降 发表的提问：
航天信息刚买的金税盘和维护费总共480元怎么做分录和报税
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：银行存款 填增值税减免税明细表 附表四 主表23栏
281楼
2023-03-23 13:14:59
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喜从天降：回复bamboo老师 老师，就这样写可以了吗？那我先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免，分录也是这样写吗？
2023-03-23 13:31:43
喜从天降：回复bamboo老师 我看别人写的分录怎么最后一个贷方是营业外收入，我不理解
2023-03-23 13:51:44
bamboo老师：回复喜从天降就这样写可以 先不申报减免，先填发生额，本月先不进行减免 暂时不写第二笔分录 实际抵减的时候再写
2023-03-23 14:15:59
喜从天降：回复bamboo老师 老师，银行存款不是第一笔分录付过了吗？为什么第二笔分录贷方还是银行存款
2023-03-23 14:33:26
bamboo老师：回复喜从天降对不起 写错了 贷方应该是管理费用 实在抱歉
2023-03-23 14:53:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录？
全额抵 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,
282楼
2023-03-26 17:37:45
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
会用税控盘报税，不会用金税盘报税可以讲讲吗
金税盘只能是月初抄税，再到税务大厅或网上报税，最后清卡。金税盘是不报税的
283楼
2023-03-26 17:53:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 君君 发表的提问：
请问营改增小规模纳税人购买税控盘和支付税控盘技术维护费，怎么做会计分录
企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
284楼
2023-03-26 18:08:27
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Tulip 发表的提问：
会计自己用微信转账垫付购买税盘的分录，后来和老板报销的，老板从个人账户转给会计的分录，
你好 借 管理费用 贷 其他应付款-老板
285楼
2023-03-26 18:20:11
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Tulip：回复老江老师 为什么贷方不能写库存现金呢
2023-03-26 18:45:04
Tulip：回复老江老师 其他应付款什么时候结转掉呢，需要结转吗
2023-03-26 19:01:33
老江老师：回复Tulip实际上公司并没有支出呀，是老板垫付了 等公司 还给老板现金，贷现金，借方冲其他应付款
2023-03-26 19:25:04
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