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小规模纳税人需要会计证吗
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ Lucky 发表的提问：
小规模纳税人，按季申报印花税，本季度需要计提印花税吗？会计分录是什么？
你好，借税金及附加贷应交税费印花税。
226楼
2023-03-05 14:52:39
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Lucky：回复郭老师 税金及附加要转到本年利润吗？
2023-03-05 15:22:34
Lucky：回复郭老师 下个季度缴纳税费的时候分录是什么
2023-03-05 15:40:51
郭老师：回复Lucky好，对的是的，借应交税费、印花税，贷银行存款。
2023-03-05 15:57:37
Lucky：回复郭老师 印花税应该不计入应交税费吗？
2023-03-05 16:20:11
郭老师：回复Lucky你好，印花税可以计提，也可以不用计提，如果你是按次申报的可以不用计提啊，如果是按季度或者是按月的，最好还是计提通过应交税费。
2023-03-05 16:40:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
小规模纳税人需要交纳技术服务税吗？
你好，我国没有技术服务税这个税种的 需要缴纳的税款有增值税，附加税，企业所得税，印花税等
227楼
2023-03-05 15:15:51
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
一般人转小规模纳税人需要调账吗？
你好，不需要调账的。
228楼
2023-03-05 15:25:21
全部回复
冬冬：回复汪晨老师 就是年度间一般人转小规模也不用调账了吗？
2023-03-05 15:55:23
汪晨老师：回复冬冬你好，是的，理解正确。
2023-03-05 16:08:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 无辜的书包 发表的提问：
小规模纳税人需要汇算清缴吗
你好，平时需要做所得税季度预交申报吗？
229楼
2023-03-05 15:30:47
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
小规模纳税人需要工商公示吗？
您好，需要做工商企业公司的。
230楼
2023-03-05 15:48:00
全部回复
玲老师：回复上善若水打错一个字，需要做企业公示。
2023-03-05 16:04:05
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 时尚的招牌 发表的提问：
你好，小规模纳税人需要交个税吗
同学你好，如果达到个税征收条件就要交
231楼
2023-03-06 12:46:19
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时尚的招牌：回复胡芳芳老师 是什么条件呢
2023-03-06 13:14:43
胡芳芳老师：回复时尚的招牌每个月工资5000以上就要交个税的
2023-03-06 13:28:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小韩- 发表的提问：
小规模纳税人，需要预缴所得税吗？
你好，你是指企业所得税？ 单位登记类型是有限公司还是个体户（或个人独资企业）？
232楼
2023-03-06 12:52:07
全部回复
小韩-：回复邹老师 企业所得税，有限公司
2023-03-06 13:03:01
邹老师：回复小韩-你好，有利润就需要根据利润计算预交企业所得税的 亏损就不需要预交
2023-03-06 13:23:51
小韩-：回复邹老师 然后等到年度汇算清缴的时候再多退少补，是吗
2023-03-06 13:52:21
邹老师：回复小韩-你好，是的，是这样的
2023-03-06 14:09:13
小韩-：回复邹老师 老师，企业所得税是不是没有小规模和一般纳税人之分，只有符合小微企业和不符合小微企业之分，如果符合小微的话就有优惠，不符合的话就没有？
2023-03-06 14:28:20
邹老师：回复小韩-你好，是的 小规模和一般纳税人是针对增值税纳税人类型的分离，与企业所得税没有关系 企业所得税只有符合小微企业和不符合小微企业之分，如果符合小微的话就有优惠，不符合的话就没有小型微利企业的税收优惠
2023-03-06 14:43:55
小韩-：回复邹老师 嗯，好的，谢谢老师
2023-03-06 15:08:22
邹老师：回复小韩-不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-06 15:29:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
小规模纳税人也需要按月报税吗？
你好，个税、残保金、社保按月申报，其他的季报。
233楼
2023-03-06 13:03:45
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 三戒 发表的提问：
小规模纳税人购买车的进项税需要认证再转出么
这个都认证抵扣不了， 不需要认证也不需要转出
234楼
2023-03-06 13:25:22
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三戒：回复maize老师 那我们小规模的话，如果拿到专票，不能认证和转出，这张专票是不是就成了失控票了
2023-03-06 13:47:48
maize老师：回复三戒你这个可以抵扣企业所得税，不影响，实务中可以收专票，没有啥，
2023-03-06 13:58:51
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 晴朗天空 发表的提问：
我们是小规模纳税人，月底装订凭证的话需要报表之类的吗？
您好，装订凭证时，需要打印凭证汇总表，财务报表和税务报表单独装订。
235楼
2023-03-06 13:47:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 一路前行 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要缴纳房产税吗？
你好，是自己的房屋需要缴纳的 租赁进来的，这个是房东交，如果房东不交的话，税务局会要求企业缴纳
236楼
2023-03-07 12:27:12
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
小规模纳税人季度申报增值税，附加税需要计提吗
附加税可以在季末计提的，如果本季度享受免征增值税的政策的话，就不需要计提附加税分录了。
237楼
2023-03-07 12:45:03
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大镜框：回复张艳老师 增值税不用单独再计提了吧？因为平时做分录的时候已经计入应交税费应交增值税了
2023-03-07 13:03:10
张艳老师：回复大镜框1、增值税会随着确认收入，同时确认的。 2、因为平时做分录的时候已经计入应交税费应交增值税了-------这样做是对的，如果季末是享受免征增值税的政策的话，是要再转入营业外收入科目的。
2023-03-07 13:27:10
大镜框：回复张艳老师 四月份申报第一季度增值税的时候，没有计提附加税，但是实际缴纳了，有影响吗？现在需要怎么做？
2023-03-07 13:48:18
张艳老师：回复大镜框1、有影响的，造成3月末利润表数字不准确。 2、但是对于全年的损益没有影响。 3、如果可以反结账的话，是要在三月末补计提附加税的分录
2023-03-07 13:58:23
大镜框：回复张艳老师 但是四月初已经申报了，税务上怎么调整呢？
2023-03-07 14:11:40
张艳老师：回复大镜框税务上怎么调整呢？----您都已经缴纳了附加税，还怎么调整？您是不是一季度享受免征增值税的政策啊？您公司是小规模纳税人嘛？
2023-03-07 14:39:06
大镜框：回复张艳老师 附加税缴纳的金额倒是不多，一共缴纳1.93元，我可以在四月份的账上补计提后直接再做一个缴纳税款的分录吗？因为税款是4月12号缴纳的，我可以计提缴纳都做在4月份吗
2023-03-07 15:06:24
大镜框：回复张艳老师 是的，因为在税局代开了一份增值税专票，这个是缴税的
2023-03-07 15:17:28
张艳老师：回复大镜框附加税缴纳的金额倒是不多，一共缴纳1.93元，我可以在四月份的账上补计提后直接再做一个缴纳税款的分录吗？因为税款是4月12号缴纳的，我可以计提缴纳都做在4月份吗---------可以这样操作的
2023-03-07 15:31:37
大镜框：回复张艳老师 那四月初申报的月度财务报表不用去大厅调整吧？
2023-03-07 15:58:34
张艳老师：回复大镜框不用去调整的，就是随着下季度申报，同时上传财务报表就是了。
2023-03-07 16:19:04
大镜框：回复张艳老师 好的，谢谢！
2023-03-07 16:45:53
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 会计 发表的提问：
小规模纳税人，季度缴纳，增值税需要计提再缴纳吗，什么时候计提
你好，增值税不需要计提，记账的时候就会有增值税科目。
238楼
2023-03-07 13:00:11
全部回复
会计：回复月月老师 谢谢老师，那我就是十月份缴纳的时候直接做应交税费-应交增值税-未交税金 贷银行存款就行了吗。
2023-03-07 13:25:44
月月老师：回复会计你好，直接做 借：应交税金—应交增值税 贷：银行存款
2023-03-07 13:38:04
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
小规模纳税人需要结转成本么？具体怎么做会计分录呢？
你好，你是什么行业要结转成本
239楼
2023-03-07 13:25:21
全部回复
佟老师：回复小七Harper你好，你是什么行业要结转成本
2023-03-07 13:48:40
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 冰冰 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要缴纳个人所得税吗
同学你好！这个要交的呀    职工工资  涉及个税 还有公司净利润分红    同样涉及个税的哦
240楼
2023-03-07 13:44:59
全部回复
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