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小规模纳税人需要会计证吗
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
小规模增值税纳税人办好税务登记证后还需要到地税办理什么吗
如果想要网上报税 需要到地税和银行签订银税协议
286楼
2023-03-22 13:17:59
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小林老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 月半弯 发表的提问:
老师,小规模纳税人附加税需要计提吗?计提怎么做分录
您好,若当期有应纳增值税或消费税,是需要计提,借税金及附加,贷应交税费应交附加税费等
287楼
2023-03-23 12:42:13
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meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人收到增值税专用发票,是需要当月认证吗?怎么认证?次月可以认证吗
你好。 小规模不存在认证的; 你价税合计来入成本或者费用   
288楼
2023-03-23 13:00:18
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 陈艳 发表的提问:
,小规模纳税人,季度没超过9万的,地税需要计提吗?
不用计提,你们不需要交增值税就不用计提附加税
289楼
2023-03-23 13:18:00
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陈艳:回复maize老师 那我前面计提了,记借:税金及附加,贷:应交税费
2023-03-23 13:35:10
maize老师:回复陈艳冲回就可以,你不需要交增值税附加税不需要计提
2023-03-23 13:50:30
陈艳:回复maize老师 计提了算不算错了!后面又没交钱,我转到营业外收入科目了,
2023-03-23 14:01:41
maize老师:回复陈艳你这个不需要计提啊,你主税都没有你这个计提没必要
2023-03-23 14:18:55
陈艳:回复maize老师 是去年的账啊,没办法再做冲回了啊
2023-03-23 14:46:33
陈艳:回复maize老师 那增值税不交也计提了,后面转到营业外收入,
2023-03-23 15:02:37
陈艳:回复maize老师 老师,去年的这笔分录还可以改账吗?
2023-03-23 15:17:02
maize老师:回复陈艳那是本身增值税优惠,你这个附加税是看是实际交增值税,要是附加税本身优惠是全额计提,不需要交转营业外收入
2023-03-23 15:45:14
陈艳:回复maize老师 老师,都已经计提了,也转到营业外收入了,这样可以吗?
2023-03-23 16:04:28
maize老师:回复陈艳原则是不行,你那个是没有多计提了
2023-03-23 16:33:09
陈艳:回复maize老师 那我在系统里改账可以吗?
2023-03-23 17:01:08
maize老师:回复陈艳你们用小企业会计准则还是企业会计准则
2023-03-23 17:28:36
陈艳:回复maize老师 小企业会计准则
2023-03-23 17:48:14
maize老师:回复陈艳我分析下,你这个不调吧,对你总体利润没有影响,
2023-03-23 18:02:05
陈艳:回复maize老师 老师,我感觉好乱啊,到底是改好一点,还是不改好一些!
2023-03-23 18:21:45
maize老师:回复陈艳不改,你做税金及附加这个算费用 你转营业外收入这个是收入,这个对你整体利润没有影响
2023-03-23 18:45:47
陈艳:回复maize老师 好,那我在填一般企业成本支出明细表时,营业外收入填那一栏里呢?
2023-03-23 19:07:39
maize老师:回复陈艳下面还有啥选择,你截图下
2023-03-23 19:24:27
陈艳:回复maize老师 不改的话,那我资产负债表里的应交税费科目里有数字,
2023-03-23 19:48:27
maize老师:回复陈艳挂其他吧,不会啊,你做不是做借税金及附加 贷应交税费 借应交税费 贷营业外收入么你这个应交税费抵消啊
2023-03-23 20:14:15
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 冬日阳光 发表的提问:
一般纳税人与小规模纳税人认定需要申请吗?
申请认定 年应税销售额未超过标准以及新开业的纳税人,可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。对提出申请并且同时符合下列条件的纳税人,主管税务机关应当为其办理一般纳税人资格认定: (1)有固定的生产经营场所; (2)能够按照国家统一的会计制度规定设置账簿,根据合法、有效凭证核算,能够提供准确税务资料。
290楼
2023-03-26 18:02:54
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冬日阳光:回复庄老师 其它达到标准或不达标准的自动转为小规模或一般纳税人吗?
2023-03-26 18:44:41
庄老师:回复冬日阳光你好,其他不符合一般纳税人,划分小规模纳税人
2023-03-26 19:10:00
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 削皮紫薯酱 发表的提问:
小规模纳税人季度申报缴纳增值税及印花税,缴纳税款当月(如税款所属期是2021-10-1至2021-12-31,缴税在1月)需要计提吗?小规模纳税人什么税需要计提?
你好!按照权责发生制原则,是需要计提的
291楼
2023-03-26 18:23:04
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蒋飞老师:回复削皮紫薯酱比如城建税,教育费附加,地方教育费附加
2023-03-26 18:35:11
削皮紫薯酱:回复蒋飞老师 老师 只计提这三种吗?计提在缴纳税款当月?
2023-03-26 18:48:36
蒋飞老师:回复削皮紫薯酱每月月底计提,然后季度(或月份)交纳即可
2023-03-26 19:17:14
蒋飞老师:回复削皮紫薯酱是的,有时还涉及水利基金的计提
2023-03-26 19:32:41
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ kiki 发表的提问:
去做了个小规模纳税人的兼职会计,那我在小规模纳税人里的兼职工资要如何入账,在小规模纳税企业里的入账
借管理费用-办公费贷银行存款
292楼
2023-03-26 18:35:58
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紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 勤劳的白云 发表的提问:
请问小规模纳税人今年需缴纳工会筹备金吗?
你好,发工资的就要交工会经费
293楼
2023-03-27 13:10:54
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勤劳的白云:回复紫藤老师 今年的税收优惠政策里有没有关于工会经费的?
2023-03-27 13:26:57
紫藤老师:回复勤劳的白云没有关于工会经费的
2023-03-27 13:49:31
立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 车翠霞: 发表的提问:
小规模纳税人,收到专票不需认证吧?
你好,小规模纳税人不允许扣除,所以不需要认证。
294楼
2023-03-27 13:26:50
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小小鸭水中游 发表的提问:
小规模公司报税员除了会计证还需要报税员证吗?普通的贸易销售公司
您好!不需要的。这个证暂时没有什么用。
295楼
2023-03-27 13:41:59
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小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 王秀洁 发表的提问:
老师 小规模纳税人 增值税 附加税 印花税需要计提吗?
你好,这个核定征收的话不用计提,不是核定征收需要计提
296楼
2023-03-28 11:28:09
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王秀洁:回复小洪老师 计提的话怎么做分录呢?
2023-03-28 11:42:05
小洪老师:回复王秀洁你好,计提增值税,计提时:借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税),贷:应交税费-未交增值税;下月交纳时:借:应交税费-未交增值税,贷:银行存款,印花税不计提,借管理费用-印花税,贷银行存款,附加税是借税金及附加,贷应交税费-比如城建税
2023-03-28 11:56:11
王秀洁:回复小洪老师 印花税现在不是不是管理费用了吗?不是也是税金及附加吗?
2023-03-28 12:20:12
小洪老师:回复王秀洁印花税属于管理费用,税金及附加是以前的计提的分录,
2023-03-28 12:37:59
王秀洁:回复小洪老师 实务中是这么做的 到底哪个正确啊
2023-03-28 13:01:58
小洪老师:回复王秀洁你可以选择任何一个处理,都正确,新准则可以计提也可以不计提直接计入管理费用
2023-03-28 13:21:26
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 桃之夭夭❀ 发表的提问:
请问我们公司是小规模纳税人,收到一张专用发票,需要认证吗?
不需要的,你认证不了 建议你们收普票
297楼
2023-03-28 11:51:49
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桃之夭夭❀:回复郭老师 这是我没来之前收的,不用管了吗,不是说超过360天不认证会怎么样的吗?
2023-03-28 12:11:33
郭老师:回复桃之夭夭❀你认证不了,小规模你没有认证系统 只能价税合计做
2023-03-28 12:22:00
桃之夭夭❀:回复郭老师 就是价税合计做的,谢谢老师了呢。
2023-03-28 12:43:22
郭老师:回复桃之夭夭❀不用客气的,应该的
2023-03-28 13:07:10
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 朔夜明珠 发表的提问:
小规模纳税人需要缴税?
您好,小规模纳税人需要缴税的,只是月收入低于3万元,或者季收入低于9万元,免增值税。
298楼
2023-03-28 12:19:44
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文老师
职称:中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 发表的提问:
公司是小规模纳税人,因为业务不多,老板想把外账拿回来给我做,申报税等等都让我做,我公司就我一个会计,我没有会计证,能做外账和报税吗?没报过税,报税要注意哪些事项呢?
您号,做是可以做的,你也可以边学边考试,,先考个初级职称,工作中最好先学习一下真帐实操和报税实操的课程
299楼
2023-03-28 12:40:51
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梦:回复文老师 外账的报表需要哪些人签名呢?
2023-03-28 13:00:53
文老师:回复一般是盖公章和法人章的
2023-03-28 13:12:46
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问:
我们公司是小规模纳税人,最近变更了公司名称,不需要做会计分录吗?
不用的
300楼
2023-03-28 13:05:59
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2333333:回复袁老师 不用改的话不是一直用之前的名称吗,这样的话又不对了呀
2023-03-28 13:27:00
2333333:回复袁老师 不用改的话不是一直用之前的名称吗,这样的话又不对了呀 jQuery111300637136467860202_1513147077200???
2023-03-28 13:52:28
袁老师:回复2333333下年,用新公司名称重新建账吧
2023-03-28 14:04:06

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