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小规模纳税人需要会计证吗
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明烨老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 0.16w
引用 @ 受伤的鞋垫 发表的提问：
小规模纳税人增资，需要验资吗
您好： 目前增资均不需要验资了。
241楼
2023-03-08 12:22:35
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 学徒 发表的提问：
小规模纳税人需要分内外账吗？
内外账本身就不符合税法规定。不能有两套账
242楼
2023-03-08 12:51:34
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学徒：回复三宝老师 但是有些业务没有正规发票啊
2023-03-08 13:09:09
三宝老师：回复学徒没有发票可以做账，不可以税前扣除
2023-03-08 13:38:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安详的小蝴蝶 发表的提问：
老师，小规模纳税人在外省的装修项目需要开普票要外经证吗？
你好 小规模纳税人在外省的装修项目需要开普票要外经证
243楼
2023-03-08 13:07:24
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 布丁 发表的提问：
请问，印花税需要计提吗?怎么做账 小规模纳税人
实际工作中是需要计提，借税金及附加 贷应交税费
244楼
2023-03-08 13:23:04
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布丁：回复maize老师 老师，计提需要什么原始凭证？？
2023-03-08 13:35:21
maize老师：回复布丁计提不需要附件 你交的时候有附件就可以
2023-03-08 14:00:02
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 高高的导师 发表的提问：
小规模企业社保缴纳需要计提吗？会计分录是？
你好！ 不用计提的 当月交纳时 借：管理费用-社保费 其他应收款（个人部分） 贷：银行存款
245楼
2023-03-08 13:44:59
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高高的导师：回复蒋飞老师 管理费用社保费这块需要分科目吗？比如养老、医疗这些都分开
2023-03-08 13:58:44
蒋飞老师：回复高高的导师你好！ 可以分明细科目的
2023-03-08 14:26:55
高高的导师：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师~~
2023-03-08 14:49:58
蒋飞老师：回复高高的导师不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-08 15:02:17
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 加油 发表的提问：
小规模纳税人未领票需要抄税吗？
需要的
246楼
2023-03-09 12:34:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
你好，小规模纳税人缴纳社保分录怎么做 需要计提吗？
你好，小规模纳税人缴纳社保分录 借：应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 之前需要做计提分录的 
247楼
2023-03-09 12:58:28
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微信用户：回复邹老师 你好，计提社保怎么做呢？
2023-03-09 13:23:24
邹老师：回复微信用户你好，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—社保
2023-03-09 13:53:05
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ XiaoY 发表的提问：
你好，小规模纳税人需要抄报税吗
你好，很高兴为你解答 需要抄报税的
248楼
2023-03-09 13:20:53
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XiaoY：回复赵海龙老师 请问小规模在那里抄报税
2023-03-09 13:42:32
赵海龙老师：回复XiaoY你好，插入金税盘每个月插一下就自动抄税了 报税需要在国家税务总局网站上处理
2023-03-09 14:03:26
XiaoY：回复赵海龙老师 没有金税盘，跟一般纳税人一样同一个开票系统？
2023-03-09 14:26:19
赵海龙老师：回复XiaoY需要到税务机关领取一个的
2023-03-09 14:38:30
XiaoY：回复赵海龙老师 小规摸申请了Ukey开票，跟一般纳税人的金税盘一样操作？
2023-03-09 14:53:40
赵海龙老师：回复XiaoY是的，和一般纳税人的操作基本相同
2023-03-09 15:05:56
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 昏睡的流沙 发表的提问：
小规模纳税人开专票需要交税吗？
需要交的 增值税 附加税 印花税看税目 所得税看利润
249楼
2023-03-09 13:41:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ ~ 发表的提问：
小规模纳税人开专票需要缴税吗
你好，小规模纳税人开专票需要缴税
250楼
2023-03-10 15:11:37
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~：回复紫藤老师 现在税率是多少，
2023-03-10 15:26:18
紫藤老师：回复~小规模纳税人开专票需要缴税，一般是3%，有的地方延续了1%优惠
2023-03-10 15:49:05
~：回复紫藤老师 对了老师，个人给我公司干活去税务局代开的发票，有个20万，我能直接转给他吗
2023-03-10 16:02:43
~：回复紫藤老师 这样的公转私有影响吗
2023-03-10 16:20:26
紫藤老师：回复~你好，开具发票，合同，能直接转给他
2023-03-10 16:42:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ateng 发表的提问：
小规模纳税人需要申请金税盘吗？
需要申请的。如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
251楼
2023-03-10 15:33:05
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ateng：回复张艳老师 只能开具普通发票是吗
2023-03-10 15:58:52
张艳老师：回复ateng有个别行业是可以自行开具专票的。如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-03-10 16:09:33
ateng：回复张艳老师 公司小规模收到增值税专用发票了怎么入账
2023-03-10 16:30:43
张艳老师：回复ateng价税合计入账，因为小规模纳税人是不允许抵扣进项税额的。如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-03-10 16:51:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 板栗 发表的提问：
老师你好，小规模纳税人需要计提增值税附加税吗
你好，小规模增值税是这样处理 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 1免征，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免 2，缴纳，借；应交税费-应交增值税 ，贷；银行存款 附加税有应纳税额就需要计提，没有应纳税额就不需要计提
252楼
2023-03-10 16:00:00
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板栗：回复邹老师 那附加税计提跟缴纳的分录是怎么样的呢
2023-03-10 16:14:30
邹老师：回复板栗你好 计提，借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税 缴纳，借；应交税费——附加税 ， 贷；银行存款
2023-03-10 16:35:20
板栗：回复邹老师 那如果附加税中的金额有减免的应该怎么做呢
2023-03-10 16:58:34
邹老师：回复板栗你好，按减免之后实际需要缴纳的附加税金额做计提，扣缴分录就是了
2023-03-10 17:22:21
板栗：回复邹老师 好的呢谢谢老师
2023-03-10 17:36:37
邹老师：回复板栗不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-10 17:53:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 庞星辉 发表的提问：
小规模纳税人免征的文化事业建设费需要计提吗？具体怎么做会计分录
你好 免征 了就不需要计提 而不是计提了然后结转到营业外收入的
253楼
2023-03-12 14:12:28
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庞星辉：回复邹老师 打个比方，我有一个月卖了两万，一个月卖了四万，一个月卖了两万，那我是每个月都不计提等到季度末看实际销售额总数有没有超过九万，超过了再汇总计提，没超过就不用计提了？是不是这么做？
2023-03-12 14:27:25
邹老师：回复庞星辉你好，你可以等到季度金额确定了在计提或者不计提
2023-03-12 14:56:14
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
小规模纳税人需要缴纳的所得税怎么计算？
所得税=应纳税所得额 * 税率（25%或20%）应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损
254楼
2023-03-12 14:32:33
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 热情的大神 发表的提问：
小规模纳税人代开专票要法人身份证吗
您好，小规模纳税人代开专票，不需要法人身份证。
255楼
2023-03-12 14:57:26
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