你好，借：主营业务收入 应交税费-增值税 贷：应收账款 下次支付退款时 借：应收账款 贷：银行存款

冲减收入；结转实际销售对应的成本

借；发出商品 贷；库存商品 你好，你可以做这个分录

你好同学，您是想做一个预计退货的账务处理是吧，就是说货实际还没有退回来。

你好 借周转材料 贷银行存款

你好， 借:应付账款 财务费用-3000 贷:银行存款

当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资

同学你好，对于购货方来讲，借，库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷，银行存款。

你好 先做进项税转出 然后在做库存商品红冲 借库存商品贷进项税转出 然后做 借银行存款或者应付账款 贷库存商品 退给供应商的分录