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购货方退货怎么做会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 静 发表的提问：
销售酒类，去年客户现金进货，今年6月退货，7月打退酒款给客户，怎么做会计分录
你好，六月，借：以前年度损益调整 贷：应收账款，借：库存商品 贷：以前年度损益调整，以前年度损益调整余额转入利润分配，七月，借：应收账款 贷：银行存款
241楼
2023-03-09 13:00:22
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
242楼
2023-03-09 13:17:21
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立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2023-03-09 13:48:07
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2023-03-09 14:00:24
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2023-03-09 14:20:27
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2023-03-09 14:49:58
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2023-03-09 15:10:54
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2023-03-09 15:27:17
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2023-03-09 15:42:02
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2023-03-09 16:02:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
我是购货方返利分录怎么做啊
你好！这个应该冲减所购入货物的成本。借现金等贷库存商品等
243楼
2023-03-09 13:32:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 毛毛^虫 发表的提问：
公司是一般纳税人，之前采购一批货，发现有问题，就申请退货，货已退回对方仓库，并收到对方开具的负数发票，但是退货款未收到，应该怎么做分录。
借；应付账款 贷；原材料 应交税费（进项税额） 这样做分录
244楼
2023-03-09 13:41:59
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毛毛^虫：回复邹老师 借方不能是应收账款吗？
2023-03-09 13:59:17
邹老师：回复毛毛^虫你好，不可以，因为这个是采购货物，应当通过应付账款核算 而不应当通过应收账款，应收账款是核算销售业务
2023-03-09 14:25:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 大意的雪碧 发表的提问：
发生原材料退货，款已付，发票也已经收到发生退货会计分录这么做
你好，如果是专票，你们单位给人家开红字信息表认证了的 借预付账款 贷原材料 应交税费应交增值税进项转出
245楼
2023-03-10 15:22:07
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大意的雪碧：回复郭老师 对方是以另外一个账号退款给我司
2023-03-10 15:46:48
大意的雪碧：回复郭老师 前面发票已开抵扣了
2023-03-10 16:01:27
郭老师：回复大意的雪碧你好，都是对方的账号吗？是同一个公司不同的账号的，没有关系啊。
2023-03-10 16:15:05
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款，贷预付账款。
2023-03-10 16:26:31
大意的雪碧：回复郭老师 因为前面没有挂预付账款
2023-03-10 16:42:50
大意的雪碧：回复郭老师 因为质量问题退回， 材料已经退回了
2023-03-10 16:53:36
大意的雪碧：回复郭老师 那分录做成借银行存款，贷原材料可以吗
2023-03-10 17:09:52
大意的雪碧：回复郭老师 同一个公司。不同账号退回
2023-03-10 17:23:32
郭老师：回复大意的雪碧你好，如果是普通发票的可以啊。
2023-03-10 17:39:58
大意的雪碧：回复郭老师 增值税发票
2023-03-10 18:05:09
大意的雪碧：回复郭老师 并且退的这笔款我司也开了增值税发票出去
2023-03-10 18:32:13
郭老师：回复大意的雪碧借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出。
2023-03-10 18:54:58
大意的雪碧：回复郭老师 我们开的是销项发票
2023-03-10 19:05:07
大意的雪碧：回复郭老师 还有我们公司上个月勾选错增值税票，导致交了税费
2023-03-10 19:34:17
大意的雪碧：回复郭老师 然后更正申报，税费这个月退回来了／
2023-03-10 20:01:48
大意的雪碧：回复郭老师 这个分录这么做
2023-03-10 20:18:18
郭老师：回复大意的雪碧退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。
2023-03-10 20:43:37
大意的雪碧：回复郭老师 本月税费退回到我们公司账上
2023-03-10 21:09:56
郭老师：回复大意的雪碧借其他业务成本贷原材料。
2023-03-10 21:28:43
大意的雪碧：回复郭老师 退货的税费分录这么做
2023-03-10 21:44:05
郭老师：回复大意的雪碧对方给你开负数发票 借银行存款贷原材料，应交税费应交增值税进项转出 退货，你们单位开销售发票吗？借银行存款贷，主营业务收入应交税费，或者是做其他业务收入。 你看你是哪种
2023-03-10 22:09:55
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
老师，购货后厂家现金返利，会计分录怎么做
你好！看看这里的链接对你有帮助 http://3g.cnnsr.com.cn/index.php/Index/cswd_list/id/91050/
246楼
2023-03-10 15:50:35
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Leo mama 发表的提问：
其他货币资金——银行汇票，如果购货方购货后，银行汇票剩余钱了，那怎么办？谁退给银行？销货方会主动退么？
您好，一般情况下，购货方在把银行汇票给对方时，让对方在汇票上写上实际结算金额，剩余金额会自动退回购货方的。
247楼
2023-03-10 16:00:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ Tom 发表的提问：
外购的货物用于销售其他货品时赠给客户会计分录怎么做？
您好，这应该来说也是需要视同销售的，借应收账款贷主营业务收入销项税额，您开票的时候可以把正品和赠品一起开在发票上面的
248楼
2023-03-12 14:43:41
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Tom：回复文老师 全部的分录
2023-03-12 15:02:40
Tom：回复文老师 购进时和销售时
2023-03-12 15:20:08
文老师：回复Tom购进的时候可以正常计入库存商品，借库存商品9进项税额贷应付账款等， 销售的时候，正品是100，赠送这赠品，可以开票的时候开正品90，赠品10，合计是100，或者是开票正品100，赠品10，然后再负数开折扣-10，分录正常是借应收账款贷主营业务收入销项税额
2023-03-12 15:39:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Tracy 发表的提问：
退货退款怎么做帐务处理？？退回的货算作损耗，怎么做分录？
借；主营业务收入 应交税费 贷；银行存款 借；库存商品 贷；主营业务成本
249楼
2023-03-12 15:12:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 舒服的白昼 发表的提问：
购货方已经对发票进行了认证抵扣，现在由于货物有问题发生销售退回，请问购货方现在的会计分录如何账务处理？
你好！购货方做进项转出。开红字发票，然后做购进相反的分录也可以。
250楼
2023-03-12 15:30:20
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舒服的白昼：回复宋生老师 麻烦老师把会计分录告知一下，谢谢
2023-03-12 15:47:45
舒服的白昼：回复宋生老师 购货方没有开红字发票，就开了一张红字增值税专用发票信息表，红字发票由销售方开具。
2023-03-12 16:00:30
宋生老师：回复舒服的白昼你好！借应付账款 贷原材料 应交税费—应交增值税—进项税额转出
2023-03-12 16:16:06
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
购买的货，退货时商家说只能按半价回收 请问分录怎么做
你好 ；   那你就会损失的； 你之前购买货物怎么走的分录。 是否有进项税这些； 把之前分录发来看看   
251楼
2023-03-12 15:44:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
购买货物开的增值税发票怎么做会计分录
区分用途进库存还是费用 借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款
252楼
2023-03-13 12:23:45
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 暖心 发表的提问：
退货的会计分录怎么写。这退货实际是重复开单，没有收到款的
开退货单处理。就是前期是否确认收入？
253楼
2023-03-13 12:34:48
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暖心：回复李爱文老师 确认收入的
2023-03-13 13:00:06
李爱文老师：回复暖心那退货时，收入按负数反映处理。
2023-03-13 13:15:05
暖心：回复李爱文老师 退货，，借：应收账款  贷：主营业务收入（红字）<br>退款，借：没有收到钱写什么科目<br>贷：应收账款（红字）<br>是这样吗
2023-03-13 13:27:11
李爱文老师：回复暖心退货：借：应收账款 负数，贷：主营业务收入 负数，贷：应交税费——应交增值税(销项税额) 负数；没有收到款，就不存在退款，冲减应收账款
2023-03-13 13:41:57
良老师1
职称：计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ jossonli 发表的提问：
上月退了一批货，认证了，已经收到销售方开得的负数发票，会计分录怎么做？
您好！用红字做相应的凭证。
254楼
2023-03-13 12:54:40
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
1.对公支付咨询费，但对方没给发票我应该怎么做会计分录？ 2.对公支付个人货款，这笔货款怎么做会计分录？
您好！仍然按实际做借：管理费用-咨询费等 贷：银行存款。 2.借：原材料-XX材料 贷：银行存款。 第二个没有关系。第一个没有发票，汇算清缴要调整。
255楼
2023-03-13 13:11:54
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