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公司内部的往来款会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 竹心柳影 发表的提问：
总公司欠分公司的监管费，我作为分公司的会计，怎么做往来分录
此问题已給予回复
31楼
2022-12-18 17:51:40
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 竹心柳影 发表的提问：
总公司欠分公司的监管费，我作为分公司的会计，怎么做往来分录。这笔监管费基本不能收回
你好，先挂往来，以后确定不能收回再转销借：其他应收款-总司
32楼
2022-12-18 17:57:53
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竹心柳影：回复吴月柳 老师，不涉及银行款项，款项也不能收回，贷方科目也不能进收入啊 我贷方用什么科目啊
2022-12-18 18:20:57
吴月柳：回复竹心柳影那这笔钱是怎么产生的？
2022-12-18 18:44:33
竹心柳影：回复吴月柳 我们正常业务给其他企业监管是收取监管费用，但是我们分公司给总公司监管，公司内部基本不能给监管费，所以我在做报表的时候不知道这笔怎么挂账。我觉得不应该进收入，所以往来科目不知道怎么走
2022-12-18 19:07:00
吴月柳：回复竹心柳影如果确定不收也不能做费用就无需体现这个往来。
2022-12-18 19:22:43
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 小宝妈咪 发表的提问：
老师，问一下公司账户往公司法人这打款，往来款，怎么做会计分录，谢谢
借：其他应收款---法人 贷：银行存款
33楼
2022-12-18 18:05:58
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小宝妈咪：回复王超老师 那这个款项随后用来发工资……怎么记录
2022-12-18 18:32:38
小宝妈咪：回复王超老师 ？
2022-12-18 18:56:35
小宝妈咪：回复王超老师 在吗老师？
2022-12-18 19:17:44
王超老师：回复小宝妈咪你好同学， 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款---法人
2022-12-18 19:44:08
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 钶 发表的提问：
老师，自己公司旗下的一个小公司，要把小公司的外账和总公司的内账，做对账，比如有一些往来款，这个对账思路是什么样的呢？
你好！应该是内账和内账核对吧。小公司的账都做到外账上了。
34楼
2022-12-19 15:50:42
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钶：回复QQ老师 现在就是希望把小公司的外账和总公司的内账合并为一个账，起到规范作用，就是全部以票据，真实为准
2022-12-19 16:10:12
钶：回复QQ老师 所以我想问下，思路是怎么样的呢？
2022-12-19 16:23:35
QQ老师：回复钶这样的话小公司的账全部需要做外账，也就是没有内外账之分。
2022-12-19 16:45:06
钶：回复QQ老师 小公司的账已经是外账了，总公司的才是内账，要合在一起的思路
2022-12-19 16:56:19
QQ老师：回复钶与小公司之间的业务往开全部做账，两个公司都按实际业务来做账。
2022-12-19 17:15:25
钶：回复QQ老师 但是本身两个公司的账在12月的科目余额表都是平的，这种情况下，对账除了往来，有一些之前虚增的可以怎么处理呢？
2022-12-19 17:43:12
QQ老师：回复钶您好！公司的内账转出去就可以。或者是根据实际业务把分公司的帐调整。
2022-12-19 18:04:29
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ????小小糖????儿 发表的提问：
老师，我们分公司跟总公司只有往来款的账， 我要填这些表里的那个表啊
如果只是往来款，那么你只需要填写前面三个就行了。
35楼
2022-12-19 16:00:47
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????小小糖????儿：回复陈诗晗老师 那我这个表里的金额就都是零了是吗？
2022-12-19 16:39:18
陈诗晗老师：回复????小小糖????儿是的。同学。因为你没有任何交易金额发生。
2022-12-19 17:03:34
????小小糖????儿：回复陈诗晗老师 我还想问一下，我们分公司是独立核算的，那我们跟总公司只有往来款的账，那我们属于关联企业吗？需要填这个关联表吗？
2022-12-19 17:30:48
陈诗晗老师：回复????小小糖????儿属于关联企业，需要填写的
2022-12-19 17:57:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 调皮的学姐 发表的提问：
内部往来预付木工工资会计分录
你好，预付木工工资 借；其他应收款 贷；银行存款等科目
36楼
2022-12-19 16:14:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 小缘 发表的提问：
老师总公司转给分公司往来款几千块，要写借条吗，
你好，直接计入往来款就可以了，打什么借条，做成借款还有利息
37楼
2022-12-20 15:33:36
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小缘：回复朴老师 还的谢谢，那如果员工跟公司借款了
2022-12-20 15:56:44
朴老师：回复小缘没有利息的都计入往来款
2022-12-20 16:24:44
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 徐 发表的提问：
是个食品厂，旗下有餐饮公司等，虽是一个老板，但是各自有单独的的财务部门现在食品厂能过中行转款给餐饮公司，出纳只注明往来款10000然后餐饮公司又将这10000转给食品厂的另一个对公账户农行，象这样的往来款应该怎么作会计分录
计入”其他应收款——XX公司“科目进行核算 对于另 一方，就是用”其他应付款——XX公司“科目进行核算，就看谁差谁的钱。差钱的一方用”其他应付款“
38楼
2022-12-20 15:54:14
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 瓷儿妈 发表的提问：
老师收到集团公司往来款的会计分录写的是往来款还是借款这样做分别对合并报表时有什么影响
没有什么影响，合并抵消分录都会抵消干净！
39楼
2022-12-20 16:11:59
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瓷儿妈：回复俞老师 这种业务有没有虚增了现金业务流
2022-12-20 16:37:58
俞老师：回复瓷儿妈现金流也会抵消的啊！
2022-12-20 16:50:58
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 金子 发表的提问：
母公司与子公司内部调拨材料，母公司与子公司分别怎么挂往来账会计分录
你好！如果是独立核算的公司是需要按销售处理的
40楼
2022-12-21 15:17:42
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金子：回复QQ老师 子公司调拨母公司材料 借：原材料 应交税费-进项税 贷 其他应收款 贷方科目对吗
2022-12-21 15:44:09
QQ老师：回复金子你好！是可以这样处理的
2022-12-21 16:02:52
金子：回复QQ老师 我对贷方 其他应收款 不太理解，不应该是 其他应付款吗
2022-12-21 16:28:03
QQ老师：回复金子你好！这个是看你们单位与集团自行决定，一般往来挂一个科目就可以的
2022-12-21 16:55:59
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 沉默 发表的提问：
请问老师 总公司给项目部现金 10万元 这个内部往来的会计分录怎么做？
借；其他应收款 贷；库存现金 10万
41楼
2022-12-21 15:35:10
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ do it! 发表的提问：
燃气费收入划转，每月月末总部按实际收到的燃气费收入确认对分公司和专业机构的内部往来，总部处理 借：其他应付款 贷：内部往来 分公司分公司、专业机构处理 借：内部往来 贷：应收账款 我不明白总部和分部为什么这样记分录
通过内部往来款结算分公司和总公司相互往来的情况
42楼
2022-12-21 15:57:26
全部回复
do it!：回复袁老师 是表示总公司代分部收取的燃气费么
2022-12-21 16:41:34
袁老师：回复do it!是的啊
2022-12-21 17:05:33
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 一切随心！ 发表的提问：
由于分公司原因造成总公司账户冻结，冻结金额作为分公司向总公司借款，且按季度计提利息，与总公司往来是内部往来，我怎么做分录.发生本金时，借:内部往来_财务部300万，贷:内部往来_本金；计提利息时，借:财务费用_300万，贷:内部往来_利息300万.内部往来_财务是二级科目，本金和利息是三级科目，好像本金处理有问题，
你这个内部往来怎么加的一级科目？又没有这个一级科目，你自己造的？
43楼
2022-12-21 16:08:59
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一切随心！：回复朴老师 我们是总分机构
2022-12-21 16:23:45
一切随心！：回复朴老师 主要是本金发生怎么做分录
2022-12-21 16:52:22
朴老师：回复一切随心！你好，这个要做应付款的哦，不适用内部往来这个科目，二级科目的话用总公司，利息费用财务费用来代替
2022-12-21 17:18:31
一切随心！：回复朴老师 是分公司原因造成总公司账户冻结，就采取向总公司借款，但是款没有到分公司账，而且算利息，
2022-12-21 17:30:21
一切随心！：回复朴老师 分公司与总公司往来就是用的内部往来
2022-12-21 17:44:34
朴老师：回复一切随心！做成其他货币资金吧，只能这样
2022-12-21 18:07:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 风中的辣个男人123 发表的提问：
现在子公司之间的往来款，记入哪个会计科目啊？以前不是计入内部往来，现在新会计准则中没有内部往来这科目，应放在哪里啊？
现在也可以用这个，如果你那边没有用这个了，就用应收应付来做吧
44楼
2022-12-22 15:40:49
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
老师问一下，集团公司借给子公司钱，子公司会计分录借银行存款，贷其他应付款还是内部往来科目
您好！这个是计入其他应付款
45楼
2022-12-22 15:56:44
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