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公司内部的往来款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 123 发表的提问：
老师，A公司向B公司借款，A公司借B公司款，A公司还B公司款，B公司向A公司借款，B公司向A公司还款，应怎样理清两个公司之间的往来，例如：A借B公司2万元,然后又还给B公司1万，B公司借A公司3万，B公司又还给A公司1.5万。该怎么做会计分录。谢谢
你好，是现在哪个公司的角度？
91楼
2023-01-08 17:53:59
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123：回复邹老师 例如A向B公司借款2万，A又还B公司1万，B向A公司借款3万，然后B还=了A公司1.5万。是不是A还欠B公司2.5万。是不是一个应付一个应收相抵消啊。晕！
2023-01-08 18:27:34
邹老师：回复123你好，应当是 B欠A0.5万才对。
2023-01-08 18:47:40
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 复杂的鼠标 发表的提问：
往来款是什么意思，怎样写分录
往来款是公司借款给个人，或者个人借款给公司，或者个人销售货物给公司，或者公司销售货物给个人。
92楼
2023-01-09 14:53:46
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复杂的鼠标：回复紫藤老师 那它的分录为什么是其他应付款
2023-01-09 15:14:44
紫藤老师：回复复杂的鼠标其他应付款表示暂存的，以后要付出去的
2023-01-09 15:43:53
复杂的鼠标：回复紫藤老师 好的
2023-01-09 16:00:55
紫藤老师：回复复杂的鼠标加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-01-09 16:20:03
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
往来款，怎么写分录，
你好！在应收应付或其他应收或其他应付科目下核算，要开具体业务
93楼
2023-01-09 15:16:10
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 洁婷 发表的提问：
往来款，怎么写分录，
应付款，收到的时候 借 银行存款 贷 其他应付款 支出的时候 借 其他应付款 贷 银行存款 应收款 支出的时候 借 其他应收款 贷 银行存款 收到的时候 借 银行存款 贷 其他应收款
94楼
2023-01-09 15:35:59
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 粉色の甜心 发表的提问：
账上进了一笔个人的往来款，怎么写分录？
您好，是支付还是收到啊?
95楼
2023-01-10 14:02:37
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粉色の甜心：回复小锁老师 收到个人的，不是股东的
2023-01-10 14:22:51
小锁老师：回复粉色の甜心借 银行存款  贷 其他应付款
2023-01-10 14:42:28
粉色の甜心：回复小锁老师 筹建期，前几个月可以没有收入？可以零申报吧？
2023-01-10 15:12:08
小锁老师：回复粉色の甜心可以，这个当然是可以的
2023-01-10 15:39:22
粉色の甜心：回复小锁老师 像刚建立的工厂，固定资产，要做账吗，都没有发票？
2023-01-10 15:52:11
粉色の甜心：回复小锁老师 是有什么单就做什么吗，还没有收入但是购买了材料，按实际的做吗
2023-01-10 16:14:17
小锁老师：回复粉色の甜心按照实际的做的这个
2023-01-10 16:42:47
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
A银行转钱到B银行的往来款怎么写分录
你好，是同一个企业的银行吗？
96楼
2023-01-10 14:19:52
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柠檬：回复东老师 是2个企业
2023-01-10 14:48:57
东老师：回复柠檬借其他应收款贷银行存款。
2023-01-10 15:14:23
柠檬：回复东老师 好的，谢谢
2023-01-10 15:27:00
东老师：回复柠檬不客气，你帮忙给个五星好评，谢谢你。
2023-01-10 15:43:13
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 悠悠我心 发表的提问：
公司股东经常往公司存入款项都是往来款如何做会计分录
您好，借：银行存款，贷：其他应付款-股东姓名。
97楼
2023-01-10 14:46:43
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悠悠我心：回复王雁鸣老师 我做成其他应收账款了，怎么调整呢
2023-01-10 15:04:37
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，借：其他应收款，贷：其他应付款。
2023-01-10 15:28:04
悠悠我心：回复王雁鸣老师 我的其他应收账款和其他应付账款都是负数怎么处理额
2023-01-10 15:45:22
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，哪个负数大，就把这个负数大的转入另一个科目就行了。
2023-01-10 16:08:34
悠悠我心：回复王雁鸣老师 谢谢，非常感谢
2023-01-10 16:31:01
王雁鸣老师：回复悠悠我心您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-01-10 16:42:17
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 自在独行 发表的提问：
老师，接手分公司的账，但前任会计把分公司和总公司的往来做乱了，我应该如何调整？
你好，你找到他的往来明细帐，看一下哪笔业务不对，在今年调整。
98楼
2023-01-10 15:07:34
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
分公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢
都可以的
99楼
2023-01-10 15:32:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
分公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢这个是可以的哦
你好，计入贷方
100楼
2023-01-11 14:47:28
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薇薇：回复邹老师 总公司转来往来款，我是在借方冲还是做贷方呢
2023-01-11 15:05:21
邹老师：回复薇薇借；银行存款 贷；其他应收款等科目 看是冲什么科目了
2023-01-11 15:29:51
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ dona 发表的提问：
注销分公司时，往来款要不要全部结算完
这个根据实际情况结算，分配到不能分配为止的
101楼
2023-01-11 15:12:42
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
挂靠项目，我司会计已做分录 借内部往来 应交个税 贷现金，借应付工资 贷应交个税 其他应收五金 内部往来，现在要将个税部分转到其他应收里，怎么做分录呢？
借：其他应收款贷：管理费用
102楼
2023-01-11 15:29:59
全部回复
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 流云飞雪 发表的提问：
注销分公司后，法人的往来款，开什么发票来冲合适
与总公司的往来款吗
103楼
2023-01-12 15:01:57
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流云飞雪：回复慧老师 分公司的法定代表人的，与总公司无往来，且是独立核算
2023-01-12 15:28:30
慧老师：回复流云飞雪不现在是需要支付给法人吗，还是不支付
2023-01-12 15:43:38
流云飞雪：回复慧老师 分公司基本户里的钱，转到分公司法人的账上了，这种往来怎么冲
2023-01-12 16:01:10
慧老师：回复流云飞雪法人不还回来了，只能做损失处理，这种税前也不能扣除
2023-01-12 16:17:20
流云飞雪：回复慧老师 没产生过收入，钱是分公司法人自己转到分公司账户的
2023-01-12 16:41:28
慧老师：回复流云飞雪那你还给他，账面不应该把往来冲平了吗
2023-01-12 17:01:21
流云飞雪：回复慧老师 银行扣了些费用，冲不平
2023-01-12 17:23:02
慧老师：回复流云飞雪现在是账面显示你欠他是吗
2023-01-12 17:44:24
流云飞雪：回复慧老师 两种可能他欠银行，或者银行欠他，分别怎么处理呢
2023-01-12 17:54:30
流云飞雪：回复慧老师 应该是银行欠他的
2023-01-12 18:24:27
慧老师：回复流云飞雪跟银行应该没关系，不是要冲你跟法人的往来吗，如果她欠你，做损失，如果你欠她，不还了，做营业外收入
2023-01-12 18:43:26
流云飞雪：回复慧老师 做营业外收入，要交企业所得税嘛，开票来冲，做成亏损可以不
2023-01-12 19:11:06
慧老师：回复流云飞雪他欠你的，让他给你开票，没有业务需要虚开
2023-01-12 19:33:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Danny 发表的提问：
老师，往来账中货款抵扣的部分会计分录怎么做
你好，你所指货款抵扣具体是什么意思？
104楼
2023-01-12 15:17:25
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 小糖 发表的提问：
收到往来公司退款怎么做会计分录
您好 借：银行存款等 贷：其他应收款——某某
105楼
2023-01-12 15:29:59
全部回复
小糖：回复bamboo老师 公司的，不是个人
2023-01-12 15:50:25
小糖：回复bamboo老师 好像个人才是其他应收款，公司是应付账款还是应收账款，如果收到退款
2023-01-12 16:08:27
bamboo老师：回复小糖如果是往来款的话 公司的也计入其他应收或者其他应付
2023-01-12 16:29:07
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