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公司做出纳和会计是同个人
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 疾风儿 发表的提问:
缴纳公司社保和个人社保的会计分录
你好,借:管理费用-公司部分 其他应收款-个人部分 贷:银行存款
286楼
2023-03-21 12:35:21
全部回复
疾风儿:回复吴月柳 需要提前计提那?
2023-03-21 12:48:43
疾风儿:回复吴月柳 计提工资的时候那?
2023-03-21 13:10:55
吴月柳:回复疾风儿所有分录如下: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
2023-03-21 13:38:04
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
会计手工做账和会计电算化的区别
手工做账:根据经济业务填制原始凭证和记账凭证。 会计电算化的基本概念: 指以电子计算机为主,将现代电子技术,信息技术,网络技术集体应用到会计业务处理工作中的会计信息系统。 一、共同点为: 1、无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经营管理,提供会计信息,参与经济决策,提高经济效益。 2、传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规,会计法规是会计工作的重要依据。 3、传统手工会计和电算化会计都遵循基本的会计理论与会计方法及会计准则。 4、传统手工会计和电算化会计基本功能相同,基本功能为:信息的采集与记录、信息的存储、信息的加工处理、信息的传输、信息的输出。 5、保存会计档案。 6、编制会计报表。 二、不同点为: 1、运算工具不同传统手工会计运算工具是算盘或电子计算器等,计算过程每运算一次要重复一次,由于不能存储运算结果,人要边算边记录,工作量大,速度慢。电算化会计的运算工具是电子计算机,数据处理由计算机完成,能自动及时的存储运算结果,人只要输入原始数据便能得到所希望的信息。 2、信息载体不同;传统手工会计所有信息都以纸张为载体,占用空间大,不易保管,查找困难。电算化会计除了必要的会计凭证之外,均可用磁盘、磁带做信息载体,它占用空间小,保管容易,查找方便。 3、帐薄规则不同;传统手工会计规定日记帐、总帐要用订本式帐册,明细帐要用活页式帐册;帐薄记录的错误
287楼
2023-03-21 12:52:03
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 淡然 发表的提问:
老师,财务应用软件,制单和审核不能是同一人,但是单位只有出纳 会计,出纳不可以制单吧?
你好,可以设置出纳为审核。但实际上操作还是你自己
288楼
2023-03-21 13:01:33
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小鹿bita 发表的提问:
小公司会计和出纳的职责分得不是很清楚,有时有些收入是老板让会计去存银行的,收据上的经办人是签会计,这样做有影响吗?
所有公司,不仅仅是小公司,出纳与会计职责都应分清。有些收入让会计存,只是代出纳存款,但不是会计的义务。存款是出纳的工作,也是出纳的义务。
289楼
2023-03-21 13:23:59
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小鹿bita:回复江老师 严老师您好,我上次提问的问题还有个不明白的地方。就是其他应付款(股东)转实收资本(股东),您说要股东写个委托书,是委托公司吗?
2023-03-21 13:36:58
江老师:回复小鹿bita是委托你们公司或公司财务部。 委托书 XX公司财务部: 本人同意,委托公司将应付我的其他应付款多少元,办理其他应付款转实收资本的事宜。 特此委托! XXX股东 年月日 全部写出来了
2023-03-21 13:52:04
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问:
一个母公司是农业种植,一个子公司是餐饮,母公司是单独做的外账,子公司是出纳账,现在子公司要做会计账了怎么做呀?母子公司是各自做各自的账哈
您好,子公司要根据子公司发生的业务票据,编制凭证,做账处理即可,母子公司是各自做各自的账。
290楼
2023-03-22 11:53:26
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神奇小飞侠:回复王雁鸣老师 分公司就不是独立的哈
2023-03-22 12:13:18
王雁鸣老师:回复神奇小飞侠您好,大部分分公司也是独立核算的。
2023-03-22 12:37:09
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问:
本科会计毕业的应届毕业生是去大公司做出出纳员好呢,还是去小公司做会计好?
当然到大公司去。做好出纳也是会计人员的基本功,在大公司可以跟水平高的老会计学习书本中没有的知识,也不可能让你永远做出纳。刚刚参加工作能到大公司应该感到荣幸,不要在乎眼前暂时的困难,长远看一切都会好起来的。
291楼
2023-03-22 12:23:21
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林老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
会计和出纳一个房子办公还是两个房子办公
根据公司情况而定,怎么都可以的。
292楼
2023-03-22 12:53:11
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笑笑老师
职称:中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 佳佳 发表的提问:
公司代别人交社保,就一个人,然后那个人每个月会把公司缴纳和个人缴纳的钱入公司银行账,这个会计分录怎么写啊?
您好,可以冲减公司部分管理费用, 借:银行存款等 贷:管理费用 其他应收款
293楼
2023-03-22 13:20:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 搞怪的发卡 发表的提问:
出纳,会计,采购同一个人兼任,有哪些风险
你好 出纳和会计不能是一个人 这个属于不兼容的职位 管钱的不管账 管账不还钱 你自己花多少钱自己记多少 还有采购 你说采购了就采购 自己支付出去再做账 没有监管的
294楼
2023-03-23 12:52:55
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 菲菲 发表的提问:
我公司是一般纳税人,出售已使用车辆会计处理如何做?
你好,借固定资产清理 借累计折旧贷固定资产
295楼
2023-03-23 13:16:25
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菲菲:回复朴老师 处置收益大于残值呢?
2023-03-23 13:38:35
朴老师:回复菲菲借:现金/银行存款 贷:固定资产清理 贷营业外收入 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-23 13:57:14
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
合同一般正规公司的话是谁负责出具和签订啊是会计吗,还是开票人员,还是办公室行政人员
您好!一般是老板或者项目经理了。
296楼
2023-03-23 13:24:00
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会计学堂辅导老师:回复宋生老师 不是会计或者开票的人吧
2023-03-23 13:56:26
宋生老师:回复会计学堂辅导老师您好!一般会计只是会审,而开票的人一点关系都没有
2023-03-23 14:17:48
会计学堂辅导老师:回复宋生老师 是吧,我在我们这目前是负责开票,今天会计跟我说让我跟对方把这个合同签了,我都没接触过
2023-03-23 14:45:27
宋生老师:回复会计学堂辅导老师您好!你才不要签呢。这个跟你没有任何关系啊。
2023-03-23 15:09:00
会计学堂辅导老师:回复宋生老师 老师,税务局给发这么个表,让写说明 是业务招待费那个 这个说明该怎么写呀?
2023-03-23 15:19:55
宋生老师:回复会计学堂辅导老师您好!麻烦你不要在一个问题上面,追问其他不相关的问题,谢谢! 你这个是不是因为你汇算清缴没有调增业务招待费吗
2023-03-23 15:43:18
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 发表的提问:
公司就一名会计,没有出纳,会计一个人能填明细账总账,现金日记账和银行日记账吗?
你好,企业规模小,资金基本老板掌握的,从企业节省人力角度,可以一个人做的
297楼
2023-03-26 17:43:11
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汪晨老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问:
分公司会计可以向总公司出纳打借条不?借公司账款入分公司的账
你好,以公司的名义打借条可以的。
298楼
2023-03-26 18:11:13
全部回复
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 价值观 发表的提问:
老师,小公司就出纳和代帐,费用报销单,上就报销人和出纳签字,会计和复核空着可以吗?
这个根据你实际财务制度来确定 哪些人需要签字。
299楼
2023-03-26 18:26:56
全部回复
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 简言 发表的提问:
公司只有一个会计和出纳,会计制作会计凭证,那么谁来审核凭证呢
单位有没有财务经理什么的岗位?换个人审核就行了,别让出纳审核。
300楼
2023-03-26 18:38:59
全部回复
简言:回复张艳老师 没有,财务部只有一个会计一个出纳,公司总共才5个人,
2023-03-26 19:02:01
张艳老师:回复简言那就选第3个人作为审核人员就行了。
2023-03-26 19:21:26
简言:回复张艳老师 为什么不能让出纳审核呢,让我们整个公司的主管的名字审核可以吗?但是他不是管财务的他是管公司运营
2023-03-26 19:32:13
张艳老师:回复简言出纳审核的话,是违反了不相容岗位分离的要求了。 可以的,不是管财务的也没有关系。或者写上总经理的名字也可以。
2023-03-26 19:54:39
简言:回复张艳老师 好的谢谢老师
2023-03-26 20:14:21
张艳老师:回复简言不客气的,祝您学习愉快,工作顺利
2023-03-26 20:26:55

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