同学你好 借银行存款200000 贷 长期借款200000

您好 借：银行存款 100000 贷：短期借款 100000 借：财务费用 100000*0.015=1500 贷：应付利息 1500 借：应付利息 1500*2=3000 财务费用 1500 贷：银行存款 4500

这笔逾期费是给供应商的吗？还是？

您好，请稍等，我将尽快回复您（勿催）。

您好 按月计提 借：财务费用 100000*0.015=1500 贷：应付利息 1500 按季付息 借：财务费用 1500 应付利息 3000 贷：银行存款 4500

你好 加计扣除，调表不调账 不需要做分录

你好!可以参照这个财税2016年22号文件 （三）差额征税的账务处理。 　　1．企业发生相关成本费用允许扣减销售额的账务处理。按现行增值税制度规定企业发生相关成本费用允许扣减销售额的，发生成本费用时，按应付或实际支付的金额，借记“主营业务成本”、“存货”、“工程施工”等科目，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。待取得合规增值税扣税凭证且纳税义务发生时，按照允许抵扣的税额，借记“应交税费——应交增值税（销项税额抵减）”或“应交税费——简易计税”科目（小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目），贷记“主营业务成本”、“存货”、“工程施工”等科目。 　　2．金融商品转让按规定以盈亏相抵后的余额作为销售额的账务处理。金融商品实际转让月末，如产生转让收益，则按应纳税额借记“投资收益”等科目，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目；如产生转让损失，则按可结转下月抵扣税额，借记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目，贷记“投资收益”等科目。交纳增值税时，应借记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。年末，本科目如有借方余额，则借记“投资收益”等科目，贷记“应交税费——转让金融商品应交增值税”科目。

你好，你需要根据申报表收入，税额做分录

例子A公司是一家保安公司，一般纳税人。2016年11月2日收到用工方支付的保安公司费用共计100万元，其中需要代发保安工资75万元、支付五险一金21万，共计96万元。A公司选择差额征收。 第一步:全额确认收入与销项税额 借:银行存款 1,000,000.00 贷:主营业务收入 952,380.95 应交税费--应交增值税(销项税额) 47,619.05① 第二步:确认可扣减的成本费用及“销项税额抵减” 借:主营业务成本 914,285.71 应交税费--应交增值税(销项税额抵减)45,714.29② 贷:应付职工薪酬--应付工资 750,000.00 应付职工薪酬--五险一金 210,000.00