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公司付工程余款的会计分录
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龙枫老师
职称：注册会计师,国际税收协会会员
4.99
解题: 1.55w
引用 @ kj_m9HHqoZ2A2qH 发表的提问：
请问下付工程款，开票信息是分公司，但是我们付款付给了总公司。问题大吗？
你好，最好是开票信息一致的啊
181楼
2023-02-14 15:08:59
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kj_m9HHqoZ2A2qH：回复龙枫老师 现在已经付款了，怎么处理呀
2023-02-14 15:25:04
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复龙枫老师 开票是分公司，我们付给了总公司。合同签的是总公司。
2023-02-14 15:44:32
龙枫老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH你好，可以冲掉重开的
2023-02-14 16:11:10
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复龙枫老师 专票认证了还可以冲吗？
2023-02-14 16:28:55
龙枫老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH进项税额转出的，你们是一起核算吗？
2023-02-14 16:55:35
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复龙枫老师 是的，但是100%转出
2023-02-14 17:12:20
龙枫老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH如果一起核算的话风险也不是很多，其实也是可以的啊
2023-02-14 17:27:40
kj_m9HHqoZ2A2qH：回复龙枫老师 可以红冲？还是可以不管？
2023-02-14 17:55:24
龙枫老师：回复kj_m9HHqoZ2A2qH一起核算的一般没事的可以不用管的
2023-02-14 18:19:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ momo 发表的提问：
公司买回工程款材料时会计分录怎样做呢？
借；原材料 贷；银行存款等科目
182楼
2023-02-15 13:48:50
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momo：回复邹老师 这笔款是直接用在客户装修房屋上的，不是用在公司的
2023-02-15 14:06:00
邹老师：回复momo你好，领用了计入 借；工程施工 贷；原材料
2023-02-15 14:25:27
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ cindy 发表的提问：
总公司武汉，分公司在江西，目前项目签订为总公司。开票也是总公司。付款为分公司，现总公司拨收到工程款到分公司，我这边如何记帐？
你好同学 总公司拨款出来的情况下，你这边记为公司的其它应付款和其它应收款进行账务处理就可以了，同学。
183楼
2023-02-15 13:57:35
全部回复
cindy：回复何江何老师 总公司拨的款其实为分公司的工程款
2023-02-15 14:11:12
何江何老师：回复cindy是的，但是账上先只能当成是往来款，后面定了可以做成是一个长期股权投资来处理。
2023-02-15 14:27:25
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 会计学堂老师 发表的提问：
亲们，如果是公司想付工程款，但是对方收款账户是私人的，这个怎么做会计分录呀
同学你好 给你们提供服务的是个人还是单位？
184楼
2023-02-15 14:07:29
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会计学堂老师：回复钟存老师 老师，应该算是个人的
2023-02-15 14:35:02
会计学堂老师：回复钟存老师 就是现在还没有票
2023-02-15 14:52:32
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 木子李 发表的提问：
我们公司是以分公司挂靠总公司的，独立核算，现都是以总公司名义签合同收款付款，我们分公司老板觉得这样操作走账核账不方便，就想着能不能让总公司收的属于我们当地项目工程款转给分公司，然后由分公司将总公司挂账的属于当地项目的各种款再付掉？？？？谢谢
挂靠的本来就是总公司先收款，然后再根据分公司给总公司开的发票打款给分公司的
185楼
2023-02-15 14:20:28
全部回复
木子李：回复朴老师 我们不是分公司给总公司开票，都是供应商给总公司开票，然后总公司有结算义务，目前就是总公司走账分公司不清楚，收款付款和总公司对起来麻烦，就想着总公司把收的项目款，转给分公司，然后分公司代付
2023-02-15 15:03:06
朴老师：回复木子李那你这个总公司就是收谁的发票给谁打款了
2023-02-15 15:23:57
木子李：回复朴老师 总公司收的是我们分公司所在地这边的项目工程款（因为我们分公司能接到项目，只是没资质没办法接，所以才挂靠），那总公司也要付各种供应商的材料款、分包款，毕竟所有合同都是以总公司名义签的，可是和总公司对项目收支就比较费事，所以就想着如果总公司收的项目工程款能转给分公司，然后分公司再代总公司付各种材料款、分包款等
2023-02-15 15:37:54
木子李：回复朴老师 其实可以这么说，那些材料供应商都是跟总公司签合同，他们开票结算也是开给总公司，我们分公司就想着以后项目款自己付，毕竟是以分公司名义挂靠，都是同一公司（独立核算），这样就不用整天跟总公司对账了
2023-02-15 16:03:58
朴老师：回复木子李这个就是挂靠的，做成总公司的工程，按我说的操作哦
2023-02-15 16:31:03
木子李：回复朴老师 老师，我没理解，首先能不能这样操作
2023-02-15 16:42:44
朴老师：回复木子李你说的不能，你这个是挂靠总公司资质的，分公司要给总公司开发票的，总公司开发票给业主，这样说明白吗
2023-02-15 17:05:17
木子李：回复朴老师 老师，我们目前工程还没结束，总公司没要求分公司给他开票，就他一直要求我们给他找专票，根据合同金额来算具体金额
2023-02-15 17:29:28
木子李：回复朴老师 我也是工程小白，不知道还有这种操作，还可以分公司给总公司开票，这种操作是为了把钱收回来吗
2023-02-15 17:46:29
朴老师：回复木子李你这是挂靠，跟商贸的是不一样的
2023-02-15 18:05:29
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 娜 (๑• . •๑) 发表的提问：
老师。来伊份加盟店。客户付款用支付宝微信付款的钱都直接进上海来伊份总公司账上了。请问这个会计分录怎么做
借其他应收款-总部 贷主营业务收入 应交税费-增值税
186楼
2023-02-15 14:26:59
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娜 (๑• . •๑)：回复吴少琴老师 比如12月支付宝微信收到20000。都往总部账上去了。但是总部退回会扣掉手续费。都会低于20000。这样其他应收款-总部这个科目不就不平了
2023-02-15 14:54:19
吴少琴老师：回复娜 (๑• . •๑)其他扣得款让总部开手续费发票计入财务费用
2023-02-15 15:13:46
球球老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.12w
引用 @ qianmeng 发表的提问：
工程结算收计量款，我们公司要怎么做会计分录
借：应收账款 贷：合同结算 应交税费—应交税费（销项税）
187楼
2023-02-16 13:39:17
全部回复
qianmeng：回复球球老师 谢谢，那收款呢
2023-02-16 14:04:54
球球老师：回复qianmeng借；银行存款 贷：应收账款就可以了
2023-02-16 14:21:39
qianmeng：回复球球老师 好的，谢谢，预缴税金是不是，借，管理费用，应交税费三个附件税企业所得税和销项税，贷库存现金 ？？？？
2023-02-16 14:37:39
球球老师：回复qianmeng不是的管理费用，是税金及附加
2023-02-16 14:52:15
qianmeng：回复球球老师 印花税不计入管理费用？
2023-02-16 15:17:09
球球老师：回复qianmeng印花税计管理费用，其他是税金及附加
2023-02-16 15:31:33
qianmeng：回复球球老师 哦哦，其它的不是应交税费-应交具体的明细？？？
2023-02-16 15:46:09
球球老师：回复qianmeng是的，应交税费没有问题
2023-02-16 16:11:47
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Aling 发表的提问：
付中国石化销售有限公司湖南株洲石油分公司3000元，银行已付款，没有发票，会计分录
借：预付账款贷：银行存款
188楼
2023-02-16 14:02:06
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 芬奶奶 发表的提问：
老师，麻烦问下，收到另一公司开具付款的工程服务发票，这个会计分录怎么
您好 借：工程施工——合同成本 应交税费——应交增值税——进项税额（如有） 贷：应付账款等
189楼
2023-02-16 14:15:17
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 咸鱼要翻身 发表的提问：
请问，建筑工程公司，工人借支款的会计分录该如何做账？
您好 借：其他应收款——工人 贷：银行存款等
190楼
2023-02-16 14:26:59
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ panna 发表的提问：
公司付工程资料数字化加工费，会计分录应该怎么做？
用于干什么，是加工的库存商品，还是什么？
191楼
2023-02-19 14:50:37
全部回复
panna：回复江老师 公司土建预算文件通过专业的人员整理归档成清晰的电子文件，付给对方整理费用的
2023-02-19 15:14:18
江老师：回复panna计入土建的成本，属于办公费用
2023-02-19 15:34:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 一次说走就走的旅行 发表的提问：
公司是装修装饰公司，公司应付小李某工程工程款，由于小李离职，公司不用支付此笔工程款给小李，会计分录借：主营业务成本贷：财务费用-现金折扣这样做对吗？
你好，应当是 借；应付账款 贷；营业外收入
192楼
2023-02-19 14:57:26
全部回复
荣荣老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 好吧 发表的提问：
您好老师 我们公司有一工程款 已付对方95%工程款 剩余5%为质保金一年后才付款 ，对方以开具全额发票，请问这笔分录应该咋计呢
以全额发票入账，剩余质保金挂到应付账款中即可。
193楼
2023-02-19 15:20:12
全部回复
好吧：回复荣荣老师 像改造高尔夫场地算固定资产的哪一类呀 老师
2023-02-19 15:33:10
荣荣老师：回复好吧高尔夫场地账上归到哪一类了？改造发生的费用要和场地保持一致。
2023-02-19 15:47:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 坦率的万宝路 发表的提问：
老师请问财政直接支付办公楼工程款怎么做会计分录及预算分录？
你好， 借在建工程 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
194楼
2023-02-19 15:47:04
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 珍珠 发表的提问：
请问零余额支付工程款，财务分录，预算分录如何
你好，同学 借 在建工程等 贷 零余额账户用款额度 借 事业支出 贷 资金结存
195楼
2023-02-19 16:15:00
全部回复
珍珠：回复陈诗晗老师 显示不出财政支出，因零余额账户已有财政收入，如何做财政支出分录
2023-02-19 16:56:58
陈诗晗老师：回复珍珠你预算会计本就是预算内资金进行记录 你预算会计做记录就表示 了是财政 的预算内资金
2023-02-19 17:23:27
珍珠：回复陈诗晗老师 那预算分录也要做财政支出，并不是事业支出
2023-02-19 17:50:33
珍珠：回复陈诗晗老师 因为零余额是财政预算内资金？
2023-02-19 18:05:52
陈诗晗老师：回复珍珠为什么是财政 支出 ，财政 支付给你那是属于你的财政 收入，你 现在支付是作为你 的支出 处理。
2023-02-19 18:32:20
珍珠：回复陈诗晗老师 那财政直接支出基建分录借:在建工程:贷:财政拔款收入，预算:借:事业支出，贷:资金结
2023-02-19 18:45:22
陈诗晗老师：回复珍珠是的，分录是对的
2023-02-19 18:55:51
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