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供应商核算对应的会计科目
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冉老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 会撒娇的未来 发表的提问:
客户贷款,我们给供应商打的融资首期款计入科目?
你好,你们预付给供应商的吗
136楼
2023-02-02 14:24:34
全部回复
会撒娇的未来:回复冉老师 供应商就是贷款机构,给打的客户购车时的首付款
2023-02-02 14:59:40
冉老师:回复会撒娇的未来你好,学员,你们这个业务太特殊了,能详细说明一下业务模式吗
2023-02-02 15:13:39
会撒娇的未来:回复冉老师 我们是卖拖拉机的,然后卖出去一台拖拉机比如是230000元,然后收客户30%的货款,客户贷款剩余货款贷款,然后供应商就是贷款金融机构,我们把收的30%的货款打给金融机构,等于贷款230000元
2023-02-02 15:31:21
会撒娇的未来:回复冉老师 给金融机构打的那30%的货款计入那个科目
2023-02-02 15:50:33
冉老师:回复会撒娇的未来那这不对啊,你们贷款23万,实际里面30%是你们自己的钱
2023-02-02 16:05:57
会撒娇的未来:回复冉老师 对啊,所以那30%怎么记账
2023-02-02 16:18:24
冉老师:回复会撒娇的未来这个的话,直接计入其他应收款科目的
2023-02-02 16:36:59
王瑞老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问:
你好,我们从供应商那里买了材料(乙酸乙酯)以下第2张图片是吨桶(里面装着材料乙酸乙酯),那么这个吨桶计入什么科目呢,
你好,直接入到原材料里面,
137楼
2023-02-02 14:53:59
全部回复
Kalen Wu:回复王瑞老师 这个吨桶我是计入制造费用-其他
2023-02-02 15:46:42
王瑞老师:回复Kalen Wu可以直接计入到原材料的,不是和购买的材料一起的,
2023-02-02 16:06:42
Kalen Wu:回复王瑞老师 材料(乙酸乙酯)购进时,就已经用这个吨桶装了。所以请问是计入原材料科目,还是制造费用科目
2023-02-02 16:17:05
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小老虎75 发表的提问:
年末要不要和供应商做询证函对账?
年末一般需要和供应商做询证函对账,就看你们公司的财务要求了
138楼
2023-02-05 15:47:34
全部回复
小老虎75:回复紫藤老师 财务不做不违规吧?
2023-02-05 16:17:03
紫藤老师:回复小老虎75财务不做不违规的
2023-02-05 16:37:38
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 静下心来 发表的提问:
老师,付供应商货款收到对方的销售返利计入什么科目
你好!按规定应该是确认收入,具体要看发票怎么开的
139楼
2023-02-05 15:58:19
全部回复
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ A 梦啊 发表的提问:
我们有个供应商常驻我们公司的维修工,我们每月支付他的工资和餐费计入什么科目好
你好,那就计入应付职工薪酬了呢,餐费报销计入管理费用
140楼
2023-02-05 16:18:55
全部回复
A 梦啊:回复王晶老师 那这个工资也要计提吗
2023-02-05 16:31:21
王晶老师:回复A 梦啊这个工资也计提的呢
2023-02-05 17:00:48
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ Ly???????? 发表的提问:
销售部报销供应商来访餐费计入什么科目
你好,列入销售费用/管理费用-业务招待费科目中核算
141楼
2023-02-05 16:45:00
全部回复
小洪老师
职称:CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 钱生生 发表的提问:
我们的供应商破产了,然后还有十几万的发票没有开进来,钱已经付给他们了,这个应计入什么科目?
你好,这个计入借其他应付款,贷银行存款
142楼
2023-02-06 13:48:24
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ lucky 发表的提问:
老师,因为供应商货款有问题,少付供应商钱计入什么科目
你好,有问题的部分,有开折让发票吗 
143楼
2023-02-06 14:17:45
全部回复
lucky:回复邹老师 这批货已经入了系统
2023-02-06 14:46:31
lucky:回复邹老师 她那边开销售折让和没有开销售折让财务做账有什么不同吗?
2023-02-06 15:06:04
邹老师:回复lucky你好,是的。 有开具折让发票,需要做购进负数处理 没有折让发票,少付的钱需要按营业外收入处理 
2023-02-06 15:32:45
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 绿地 发表的提问:
我公司从国外购买的材料质量有问题,材料不做退回我司直接报废处理,国外供应商付赔款,赔款已到我司账上,但材料还没有处理,那这笔赔款计入什么科目?
冲减营业外支出吧,材料亏损计入营业外支出
144楼
2023-02-06 14:27:38
全部回复
绿地:回复袁老师 但材料还没有处理,营业外支出变负数了,能不能先挂其他科目啊?
2023-02-06 14:48:12
袁老师:回复绿地挂待处理财产损益吧
2023-02-06 15:14:47
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 李文仙 发表的提问:
请教老师,支付给供应商的NRE费用应该计入什么科目?
对方能开具发票吗?
145楼
2023-02-06 14:44:44
全部回复
李文仙:回复张艳老师 可以开具6%的技术开发费发票
2023-02-06 15:08:01
张艳老师:回复李文仙计入管理费用--服务费科目
2023-02-06 15:23:53
李文仙:回复张艳老师 好的,谢谢老师
2023-02-06 15:38:28
张艳老师:回复李文仙您客气了,祝您学习愉快、工作顺利,如果您对老师的解答满意的话,请给老师一个五星评价,非常感谢!
2023-02-06 15:57:05
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 咩咩 发表的提问:
老师,付供应商货款,少付尾数,就几块,几毛钱的尾数,这个款计入什么科目
这个实际工作中是做营业外收入或者是营业外支出
146楼
2023-02-06 14:50:58
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小石头 发表的提问:
老师,你好,7月的时候,我们老板跟南昌的一个公司的老板和他们的员工,一起去意大利解决品牌侵权的事情,我们公司给这些人买的机票,办的签证,然后我们老板跟南昌这个老板是合作关系,目前也算我们的供应商,而且他俩还合伙开了另一个公司,我把给他们垫付的这部分费用计入什么科目合适啊
如果你们垫付的费用,未来他们是给到你们的,计入其他应收款核算
147楼
2023-02-07 14:15:02
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小石头:回复辜老师 机票什么的 都给我们公司了,而且这部分钱 他们私下转了,没有从对公转款
2023-02-07 14:27:05
辜老师:回复小石头你们的垫付的钱,是公账付款的吗
2023-02-07 14:51:50
小石头:回复辜老师 私下给了老板,老板的账跟公司的乱的,他也不可能还这部分钱的,公私不分
2023-02-07 15:21:13
小石头:回复辜老师 不是,一般都是老板自己付的,或者让员工购买 然后员工找老板报销,老板转款给员工
2023-02-07 15:44:27
辜老师:回复小石头那你这个都是私下交易的话,可以不用在公司账面体现的
2023-02-07 16:01:33
小石头:回复辜老师 那我7月计入公司的招待费了,那我这月调出来可以吗,还是不调了,这样入也行
2023-02-07 16:19:38
辜老师:回复小石头如果公司账户没有付钱,你要冲减这个费用的
2023-02-07 16:41:04
小石头:回复辜老师 有时候跟这个老板出差 他会帮老板买票,然后票都拿到公司了
2023-02-07 17:01:48
小石头:回复辜老师 但是每次出差老板都从账上取款,然后实际支付的时候从他账上支付的,相当于也从公司借款了,我就用这个冲他的借款,他确实从公司取得款
2023-02-07 17:21:22
辜老师:回复小石头如果是从公司借款的,那是可以冲的
2023-02-07 17:36:00
小石头:回复辜老师 那入招待费可否,老板就是公私不分,我也提示过好几次了,但是..... 以后还是尽量杜绝这样的现象吧
2023-02-07 17:53:27
辜老师:回复小石头是的,可以计入招待费的
2023-02-07 18:07:37
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 菲月 发表的提问:
老师,预付给供应商的货款,可以入什么科目?单位没设预付账款科目,应付账款要应付会计录入供应商才可以用。
第一个问题: 借:预付账款 贷:银行存款 没有设预付账款,直接可以用应付账款这个科目进行核算处理。 那就是应付会计进行账务处理。
148楼
2023-02-07 14:26:52
全部回复
菲月:回复江老师 应付会计只做应付单,账都是总账会计做的,可以这样做吗?借:材料采购 贷:银行存款,货到了再冲。
2023-02-07 14:38:43
江老师:回复菲月这个分录有点乱,就是操作流程有些混乱呢
2023-02-07 14:51:28
菲月:回复江老师 我当时也是觉得乱,但是这两个科目都用不了,钱是付出去的,老师有什么好的方法吗?
2023-02-07 15:17:41
江老师:回复菲月这个属于不同企业的特色的内容,你有本事(有发言权)就可以更正它,没有发言权,只能按这个政策执行了。就是这样的。
2023-02-07 15:31:34
王晓老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 知性的季节 发表的提问:
有一笔货款还欠着供应商未支付,请问会计科目怎么做?是借应付账款,贷什么?
你好,当时到货的时候 借 库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷 应付账款 支付时 借 应付账款 贷 银行存款
149楼
2023-02-07 14:44:59
全部回复
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
如何进行供应商对账
同学你好 1、对于只提供余额无明细账目的对账资料,不予对账; 2、对于供应商直接依据其销售部门往来资料而非财务部门账目提供对账资料的,不予对账
150楼
2023-02-08 13:14:37
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