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基金公司收入费用会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 霍诗琪 发表的提问：
经过公司基本户出账4000块钱，是个人代发票的费用，怎么做会计分录，
付款时 借：其他应收款——某某 贷：银行存款 收到费用发票 借：管理费用、销售费用等 贷：其他应收款——某某
271楼
2023-03-19 14:52:07
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霍诗琪：回复bamboo老师 老师，这个代开发票是虚假的进项发票，用来抵扣税款的，
2023-03-19 15:09:12
bamboo老师：回复霍诗琪这个好尴尬 找别的发票代替来报销吧
2023-03-19 15:24:22
霍诗琪：回复bamboo老师 这4000块钱怎么做账了？
2023-03-19 15:41:47
bamboo老师：回复霍诗琪找别的发票代替来报销 做上面一样的账务处理
2023-03-19 16:05:10
霍诗琪：回复bamboo老师 这4000不是收款，是付出去的
2023-03-19 16:20:09
bamboo老师：回复霍诗琪我知道 付款时 借：其他应收款——某某 贷：银行存款 收到费用发票 借：管理费用、销售费用等 贷：其他应收款——某某 这样账务处理是平的 是不是你体现的银行存款减少了
2023-03-19 16:49:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
公司收入别人一年的房租，一年的物业费，保证金，怎么做会计分录
您好！你开了发票吗？还是没有开发票
272楼
2023-03-19 15:02:34
全部回复
优雅的柚子：回复宋生老师 没有开发票呢 老师 怎么做呢
2023-03-19 15:37:58
宋生老师：回复优雅的柚子您好！那你把租金和物业费计入借银行存款 贷预收账款-租金/物业费 其他应付款-保证金
2023-03-19 15:53:06
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ smile 发表的提问：
请问物业管理公司收入的水电费及商铺租金应怎样做会计分录
你好，水电费是开自己发票吗
273楼
2023-03-19 15:30:03
全部回复
庄老师：回复smile租金收到时，借银行存款，贷预收账款
2023-03-19 15:46:42
庄老师：回复smile如果开票了，借银行存款，贷预收账款，应交税费一应交增值税
2023-03-19 15:57:06
庄老师：回复smile每个月，借预收账款，贷其他业务收入
2023-03-19 16:22:48
smile：回复庄老师 收了农户的去水电公司交 赚取中间差价 收农户的时候没开票 去水电公司交的时候会开票给我们
2023-03-19 16:45:08
庄老师：回复smile那发票是水电公司，收到时，借银行存款，贷其他应付款一水电费，交水电费，借其他应付款一水电费银行存款
2023-03-19 17:01:07
庄老师：回复smile赚差价，借其他应付款一水电费，贷其他业务收入，应交税费一应交增值税
2023-03-19 17:30:20
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ A会计学堂-孙老师 发表的提问：
新成立的公司 收到现金100000元，由于公司刚开有费用支出，存入银行3万，7万的现金没有存入基本户，我现在做实收资本的会计分录可以借：现金7万 银行存款3万，贷：实收资本10万吗？小规模企业
你好，投资款一般不能那么随便的，即使打款到银行，也要注明是投资款，所以，如果可以，还是建议先做借库存现金7万，借银行存款3万，贷其他应付款 10万。如果一定要做，那么你上面做的分录是对的。
274楼
2023-03-19 15:41:59
全部回复
A会计学堂-孙老师：回复徐阿富老师 没有实收资本，也是可以建账，做账的对吗
2023-03-19 15:57:01
徐阿富老师：回复A会计学堂-孙老师对的，现在都是认缴制的，没有实收资本可以做的
2023-03-19 16:18:14
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 沐颜 发表的提问：
公司收到客户投入资金，但是不是公司的股东，且参加公司的分红，收到资金时如何做会计分录？现金投入
您好，借：现金，贷：其他应付款。
275楼
2023-03-20 13:06:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小豹子 发表的提问：
公司账户支付费用，对方账户错误，退回。需要做会计分录嘛？会计分录是？
你好，需要做分录的 借；应付账款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；应付账款
276楼
2023-03-20 13:18:32
全部回复
小豹子：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-20 13:43:58
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 佥佥璇 发表的提问：
购买中国建筑集团公司债券40000股，每股股价为4.20元，交易费用为50元。 老师这个会计分录怎么写？
你好，同学。 借 金融资产 40000*4.2 投资收益 50 贷 银行存款
277楼
2023-03-20 13:35:58
全部回复
董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 中二把眼闭上 发表的提问：
请问：企业向证券公司指定银行存入200000元开立投资账户，用于购买股票；购买中国建筑集团公司债券40000股每股股价4.20元，交易费用50元。怎么做会计分录
借 其他货币资金-存出投资款 200000贷 银行存款200000 借 交易性金融资产168000 投资收益 50贷 其他货币资金-存出投资款 168050
278楼
2023-03-21 12:26:18
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 玲儿 发表的提问：
物业公司17年收到的物业费，当年未确认收入，现在想确认收入，17年当时的会计分录和现在的会计分录应该怎么做
这个有风险，你这个跨这么多年了，17年就需要做借银行 贷预收账款，提供服务时候就需要按时间这个做借预收 贷主营业务收入了，你这个之前说这个是19年开始提供服务？？
279楼
2023-03-21 12:44:57
全部回复
玲儿：回复maize老师 嗯，那我们现在还需要做些什么操作？
2023-03-21 12:59:57
maize老师：回复玲儿那这个按上面这个做账就可以，不处理别的，
2023-03-21 13:10:27
maize老师：回复玲儿借预收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税，记得申报增值税，
2023-03-21 13:29:26
玲儿：回复maize老师 如果这个服务提供的时间是17年的话，会计分录有变动吗
2023-03-21 13:40:31
maize老师：回复玲儿这个需要做主营业务收入 换成以前年度损益调整，
2023-03-21 14:09:03
玲儿：回复maize老师 你好老师，借；预收账款 贷；以前年度损益调整——主营业务收入，应交税费——应交增值税？
2023-03-21 14:34:36
maize老师：回复玲儿是，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整，
2023-03-21 14:53:54
玲儿：回复maize老师 啊，两个贷方的以前年度损益调整？
2023-03-21 15:16:13
maize老师：回复玲儿不好意思写反了，借以前年度损益调整， 贷利润分配未分配利润
2023-03-21 15:46:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 怕孤独的台灯 发表的提问：
你好，母公司A将子公司B的股权0元转让转让给子公司C，ABC三个公司会计分录分别怎么写？
你好，同学。 母公司 借：投资收益 贷：长期股权投资 B公司 借：实收资本-A 贷：实收资本-C C 借：长期股权投资 贷：营业外收入
280楼
2023-03-21 13:14:56
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 寂寞的机器猫 发表的提问：
老师我想问下，母公司将一个子公司股权转让给另一子公司，母公司的个表和合表会计分录应该怎么做？
个别报表做处置长投的的处理 合并报表还是这两个子公司都要纳入合并的
281楼
2023-03-21 13:20:15
全部回复
寂寞的机器猫：回复辜老师 那个别报表和合并报表，差额各计入什么？
2023-03-21 13:46:26
辜老师：回复寂寞的机器猫子公司的投资收益，合并层面会抵消的
2023-03-21 14:15:18
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ あ縌偑ぜ 发表的提问：
老师，能写下。，母公司。，子公司，，合并报表，分别处理的会计分录吗？？？
母公司：借：资本公积/期初未分配利润、盈余公积，贷：长期股权投资 子公司：借：银行存款，贷实收资本 合并报表：借：实收资本，贷长期股权投资，少数股东权益
282楼
2023-03-21 13:32:59
全部回复
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ koreyo 发表的提问：
公司办理的叉车证的费用计入什么会计分录
您好，借方可以计入管理费用-其他费用，贷方现金或银行存款
283楼
2023-03-22 12:42:26
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 燕子飞时 发表的提问：
分子公司收到总公司的工资款怎么做会计分录？
借银行存款 贷其他应付款
284楼
2023-03-22 12:56:40
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 思文 发表的提问：
老师好，我们单位是一家消防维保单位，这个月给一个单位开了4000元半年的维保费用，下月初收到这笔账款，我要按月确认收入，这个开票时的会计分录收到款项的分录，和每个月确认收入的分录应该怎么做呢，我有点糊涂了
借银存贷预收账款，应交税费 按月借预收账款贷主营业务收入
285楼
2023-03-22 13:03:16
全部回复
思文：回复郭老师 开票时是没收到款项的，
2023-03-22 13:39:59
郭老师：回复思文把银行存款改成应收账款。
2023-03-22 14:07:29
思文：回复郭老师 开票时：借应收39.6贷应交税费39.6 下个月收款时：借银行存款4000应交税费39.6贷预收账款4000 每个月确认收入时：借预收账款666.67贷主营业务收入660.67应交税费6.6 这样对吗老师
2023-03-22 14:25:19
郭老师：回复思文不对，增值税需要一次缴纳的。
2023-03-22 14:52:58
思文：回复郭老师 开的是普票
2023-03-22 15:05:35
思文：回复郭老师 老师能把分录全面写一下吗
2023-03-22 15:17:24
郭老师：回复思文借应收账款贷预收帐款应交税费， 按月借预收账款贷主营业务收入。
2023-03-22 15:47:11
思文：回复郭老师 好的，明白了，谢谢老师
2023-03-22 16:11:02
郭老师：回复思文不用客气的，应该的。
2023-03-22 16:26:31
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