首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
基金公司收入费用会计分录
分享
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 眼睛大的钢铁侠 发表的提问：
国企物业公司收租户的租金和物业费上缴给财政，然后我们再申请费用回来，但申请费用进入物业公司的母公司，并在母公司里购买固定资产，计提折旧。请问母公司与分公司怎么样做会计分录，1.母公司收到款项时的会计分录，2.母公司支付款项购买固定资产时的会计分录，3.子公司在母公司收到款项时会计分录
借，银行存款 贷，递延收益 借，固定资产 贷，银行存款 借，递延收益 贷，累计折旧 借，银行存款 贷，其他收益
76楼
2023-01-03 15:45:18
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 控丶温 发表的提问：
老师，我想问一下，我公司交的公积金，单位按最低来交如单位交100元，可员工实际有的交500元，单位交500元，还有二个人是挂在我公司交公积金，全部费用 都是他自己承担的。那我收到公积处的单子，要怎么做会计分录呀。
自己员工按下面做，别人做借其他应收款 贷银行，借银行 贷其他应收款
77楼
2023-01-03 15:56:58
全部回复
控丶温：回复maize老师 老师，如果我有10个员工交公积金，其实公司只承担每个人100元公积金，可员工按自己交500元，则这个400元是自己承担要扣回的。那做账时要如何 做。给人感觉企业承担是500元，而实际只承担100元
2023-01-03 16:18:25
控丶温：回复maize老师 不知如何 处理。
2023-01-03 16:34:19
maize老师：回复控丶温你这个做借管理费用 单位社保 100 贷应付职工薪酬单位社保100 ，借管理费用 工资500，贷其他应付款个人社保 500 借其他应付款个人社保 500 ，应付职工薪酬单位社保100 贷银行 600
2023-01-03 16:57:45
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 爱笑的柜子 发表的提问：
母公司将产品卖给子公司,子公司作为存货进行核算。提示:母公司是销售业务,涉及销售收入和销售成本;子公司是采购业务。会计分录怎么做
你好； 你做那个公司的分录。  母公司吗  
78楼
2023-01-04 15:33:07
全部回复
爱笑的柜子：回复meizi老师 是的，母公司
2023-01-04 15:52:11
meizi老师：回复爱笑的柜子 借银行存款贷主营业务收入； 应交税费-应交增值税； 借主营业务成本贷库存商品  
2023-01-04 16:12:33
爱笑的柜子：回复meizi老师 子公司的如何做会计分录啊
2023-01-04 16:28:40
meizi老师：回复爱笑的柜子子公司做； 借库存商品或者原材料贷银行存款   
2023-01-04 16:54:36
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ????J.ing???????? 发表的提问：
公司前期没有收入，公司发生的费用支出怎么做会计分录？
如果是筹建期发生的费用支出可以计入管理费用--开办费科目核算
79楼
2023-01-04 15:42:53
全部回复
????J.ing????????：回复张艳老师 开业以后每个月的费用支出，比如招待费、差旅费、交通费等等，会计分录是不是:借 管理费用 贷 其他应付款？？？
2023-01-04 16:02:44
张艳老师：回复????J.ing????????这些费用如果是个人垫付的话，是上面的分录。
2023-01-04 16:15:20
????J.ing????????：回复张艳老师 公司是自然人独资，股东只有老板一个人，那可以做收到股东备用金吗？还是依然挂在其他应付款科目上？
2023-01-04 16:25:55
张艳老师：回复????J.ing????????挂到其他应付款科目
2023-01-04 16:43:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
公司购买了一直基金，会计分录怎么做呢？
借；可供出售金融资产 贷；银行存款
80楼
2023-01-04 15:53:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 老迟到的书本 发表的提问：
退付离职员工多扣缴的公积金费用怎么写会计分录？
借其他应付款贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬、工资贷银行存款。
81楼
2023-01-05 14:49:17
全部回复
老迟到的书本：回复郭老师 钱已经退过了，可以直接写后边那个分录吗？
2023-01-05 15:20:11
郭老师：回复老迟到的书本你好，可以这么做的。
2023-01-05 15:49:33
老迟到的书本：回复郭老师 谢谢老师
2023-01-05 16:07:18
郭老师：回复老迟到的书本不用客气，工作愉快。
2023-01-05 16:22:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 樱桃 发表的提问：
请问老师,我单位是非营利协会,验资资金是一个会员单位资金转入基本户后作为会费收入,请问分录怎么做, 转入基本户后,我的分录是,借:银行存款, 贷:非限定性收入-会费收入 然后所有开办时的费用做 借管理费用 -开办费 贷银行存款,对不对
你好，可以的，是这样做
82楼
2023-01-05 15:17:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
ktv的总收入包含了小费，小费用现金支付给公主，会计分录怎么做？
借；银行存款 贷；主营业务收入 其他应付款
83楼
2023-01-05 15:34:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 小叶 发表的提问：
请问水利基金是要计入管理费用，还是营业外支出呢，会计分录是怎样的
借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款。
84楼
2023-01-05 15:53:59
全部回复
小叶：回复郭老师 是要计入税金及附加啊，残疾人保障金怎么处理的呢
2023-01-05 16:27:27
郭老师：回复小叶管理费用 借管理费用贷其他应付款 借其他应付款贷银存
2023-01-05 16:44:18
小叶：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-05 17:14:02
郭老师：回复小叶不用客气的，
2023-01-05 17:34:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ zlping 发表的提问：
老师农民专业合作社收到公司的捐款需要做收入吗？会计分录怎么做？农业合作社是要计入专项基金？
你好，捐款应当计入营业外收入 借；银行存款 贷；营业外收入
85楼
2023-01-06 14:47:12
全部回复
zlping：回复邹老师 这个需要交税吗？
2023-01-06 14:58:37
邹老师：回复zlping你好，需要计入利润总额征收企业所得税的
2023-01-06 15:28:07
zlping：回复邹老师 只有企业所得税还有其他税吗？
2023-01-06 15:43:53
邹老师：回复zlping你好，营业外收入只是影响利润总额，涉及企业所得税的 不涉及其他的
2023-01-06 16:06:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 竹心柳影 发表的提问：
总公司欠分公司的监管费，我作为分公司的会计，怎么做往来分录。这笔监管费基本不能收回
你好，先挂往来，以后确定不能收回再转销借：其他应收款-总司
86楼
2023-01-06 14:54:27
全部回复
竹心柳影：回复吴月柳 老师，不涉及银行款项，款项也不能收回，贷方科目也不能进收入啊 我贷方用什么科目啊
2023-01-06 15:21:02
吴月柳：回复竹心柳影那这笔钱是怎么产生的？
2023-01-06 15:44:30
竹心柳影：回复吴月柳 我们正常业务给其他企业监管是收取监管费用，但是我们分公司给总公司监管，公司内部基本不能给监管费，所以我在做报表的时候不知道这笔怎么挂账。我觉得不应该进收入，所以往来科目不知道怎么走
2023-01-06 16:08:50
吴月柳：回复竹心柳影如果确定不收也不能做费用就无需体现这个往来。
2023-01-06 16:24:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 安之若素 发表的提问：
计提水利基金费用分录
借税金及附加贷应交税费
87楼
2023-01-06 15:22:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ star 发表的提问：
请问老师价调基金是收入的万分之七吗？计提的分录怎么写
价格调节基金一般是千分之一 借；管理费用 贷；应交税费-价格调节基金
88楼
2023-01-06 15:50:59
全部回复
冯小朵老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.02w
引用 @ 贪玩的蜜蜂 发表的提问：
限定性收入减限定性费用，不够，缺口2000，这2000会计分录如何做？
您好，这个影响当期利润，具体差额2000，借方计入利润分配-未分配利润
89楼
2023-01-08 16:55:07
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 英子 发表的提问：
新成立的公司没有收入，但有很多费用，如何做会计分录
你好 筹建期费用支出记管理费用 -开办费
90楼
2023-01-08 17:04:58
全部回复
英子：回复玲老师 老师 不管发生什么费用明细，都列入开办费吗
2023-01-08 17:37:10
英子：回复玲老师 等到开始有收入了做对应的二级科目吗
2023-01-08 17:49:50
玲老师：回复英子开办费下面也可以再列明细
2023-01-08 18:00:22
英子：回复玲老师 如果一直没有收入的话是不是一直做开办费，这个有时间限制吗
2023-01-08 18:16:50
玲老师：回复英子你好 没有 一般开始营业或者有第一笔收入 如果 几年都没有收入税局可能会找你
2023-01-08 18:31:23
英子：回复玲老师 12月份的申报现在就是没收入的情况下都放在开办费里吗
2023-01-08 18:49:49
英子：回复玲老师 现在就是没收入的情况下都放在开办费里吗？
2023-01-08 19:09:49
玲老师：回复英子是的 筹建期费用支出记管理费用 -开办费
2023-01-08 19:28:06
英子：回复玲老师 一些类似成本的费用也是开办费吗？还有业务费招待费呢
2023-01-08 19:49:35
玲老师：回复英子一些类似成本的费用是指什么/
2023-01-08 20:16:35
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料