：回复袁老师 好的谢谢老师。

袁老师：回复不客气

：回复袁老师 老师这个管理费用～社保费，怎么计提，需要和其他的比如医疗保险等分开做会计分录吗

袁老师：回复1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

sandy：回复邹老师 公司会租赁房租 按季度支付 月度计提 分录是什么

邹老师：回复sandy借；管理费用等科目 贷；预提费用

sandy：回复邹老师 申报纳税时候 资产负债表税务局提供的没有预提费用科目

邹老师：回复sandy你可以用其他应付款代替

神勇的服饰：回复紫藤老师 之前会计做在营业外收入 我还需要调整科目吗？ 做在营业外收入 和做在投资收益性质是一样的 跨年调整科目涉及损益不影响吧，正常调整科目 跨年理财利息收入调整投资收益 ，今年调整也是通过未分配利润 在本年季度所得税 汇总是吗？

紫藤老师：回复神勇的服饰这个不需要调整了，投资收益和营业外收入都是影响损益的

仰望星空：回复邹老师 不是多交，是社保中心转给我们的

邹老师：回复仰望星空你好，是给你单位的补贴？

仰望星空：回复邹老师 说是给我们代收 的 我们代付

邹老师：回复仰望星空你好，到底是多交了退回，还是给你单位的补助？